這個不應該是借:原材料，借應交稅費_未交增值稅，貸:應付賬款，嗎

答： 你好，小規(guī)模納稅人要價稅合計入賬

是這么做嗎？1、借：原材料-PCB 28188 應交稅費-應交 增值稅（進項）4212 貸：應付賬款-**公司 324002、借：委托加工費 50000 貸：銀行存款 32400 應付賬款 42548 應交稅費-應交 增值稅（進項）4212

答： 是的 這個分錄是對的?

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師上午好！供應商開錯發(fā)票，把原來發(fā)票紅沖重開，不含稅金額不變請問這樣入賬：方法一：借：應交稅費-應交增值稅-進項 130 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 130 方法二：紅沖原來入賬借：原材料 -1000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 -130貸：應付賬款--供應商 -1130按新發(fā)票入賬借：原材料 1000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 130貸：應付賬款--供應商 1130

答： 第二種做法是正確的