安之若素 追問

2020-02-04 19:54

我們之前是手工帳，只有一個固定資產金額和長期待攤費用金額

bamboo老師 解答

2020-02-04 19:55

那沒有做科目余額表么？

安之若素 追問

2020-02-04 19:56

是的，沒有

bamboo老師 解答

2020-02-04 20:00

那資產負債表有沒有

安之若素 追問

2020-02-04 20:03

 沒有，之前就做了個現金銀行科目、主營業務收入、管理費用和預收賬款科目，其他沒有科目，買進來的固定資產只有登記總的金額，沒有分攤什么的

bamboo老師 解答

2020-02-04 20:04

那您根據發生的業務做賬務處理 然后做科目匯總表

安之若素 追問

2020-02-04 20:08

我們購買的軟件是金蝶云，請問我現在建賬是不是只要填寫固定資產的余額和長期待攤費用的余額就可以嗎？累計攤銷和累計折舊要填嗎？

bamboo老師 解答

2020-02-04 20:09

您單位是什么時候成立的？

安之若素 追問

2020-02-04 20:10

18年9月份，我們是教育機構，截止到現在陸陸續續開了五個校區

bamboo老師 解答

2020-02-04 20:11

那您前面都沒有賬務處理 編制資產負債表么？

安之若素 追問

2020-02-04 20:12

以前的財務都沒有做，所以這些表都沒有

bamboo老師 解答

2020-02-04 20:14

那您可以把前面的業務補做賬務處理

安之若素 追問

2020-02-04 20:17

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-02-04 20:18

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問

安之若素 追問

2020-02-04 20:20

那請問一般固定資產和長期待攤費用一般是按多少年折舊的

bamboo老師 解答

2020-02-04 20:21

除國務院財政、稅務主管部門另有規定外，固定資產計算折舊的最低年限如下：

（一）房屋、建筑物，為20年；

（二）飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產設備，為10年；

（三）與生產經營活動有關的器具、工具、家具等，為5年；

（四）飛機、火車、輪船以外的運輸工具，為4年；

（五）電子設備，為3年

長期待攤費用是什么支出？

安之若素 追問

2020-02-04 20:24

裝修費和消防這些

bamboo老師 解答

2020-02-04 20:26

請問房屋在自己單位的還是租入的