[愛心]Jia平 追問

2020-02-11 10:24

我們有家客戶，每次付款都比票面金額少，少的這部分可以計營業外支出，可以抵扣增值稅嗎，老師

maize老師 解答

2020-02-11 10:25

抵扣一般是看購進取的專票，你這個營業外支出不能抵扣增值稅

[愛心]Jia平 追問

2020-02-11 10:27

那我們做營業外支出，只是為了把賬給平掉，對于公司已交的增值稅，有什么彌補的方法嗎

maize老師 解答

2020-02-11 10:29

沒有，交增值稅要是一般納稅人=銷項稅額-進項稅額-留底稅額+進項稅額轉出，你要少交，只能多取得進項稅額，要不就是開負數或者紅字發票沖掉銷項稅額

[愛心]Jia平 追問

2020-02-11 10:35

你的意思是對方少付的錢，我們可以給他開個負數發票，是嗎

maize老師 解答

2020-02-11 10:36

你要是開專票，對方要是認證，需要對方開紅字信息表，需要對方那邊開

maize老師 解答

2020-02-11 10:36

發票給對方，需要對方開紅字信息表，之后你這邊根據這個開紅字發票

[愛心]Jia平 追問

2020-02-11 10:43

是這樣的老師，每次對方都是少付個幾塊錢，而且都認證過了，開紅字信息恐怕是不行，計營業外支出，我們又交稅給國家了，對于我們來說還是虧的，第二方面也是擔心財政查賬時，對我們公司會不會有哪些負面影響

maize老師 解答

2020-02-11 10:43

沒啥，你這個也不能稅前扣除，還是納稅調增，

[愛心]Jia平 追問

2020-02-11 10:46

我是做內賬的，納稅調增是外賬做，還是我做，是在哪個報表上調，要怎么調，謝謝

maize老師 解答

2020-02-11 10:49

那是外賬做，你這個做內賬，沒啥，不調

[愛心]Jia平 追問

2020-02-11 11:11

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-02-11 11:41

好的，我先 回復別的學員了，你有疑問再追問哈