謙讓的黑貓 追問

2020-02-12 13:22

老師，你好，那籌建期，月末需要計提工資跟社保嗎？會計分錄是什么？

立紅老師 解答

2020-02-12 13:24

你好，需要計提的
借：長期待攤費用——開辦費
貸：應付職工薪酬——工資
貸：應付職工薪酬——社保（公司）

謙讓的黑貓 追問

2020-02-12 13:27

好的，謝謝老師，還有個問題要請教一下，我們公司一共買了三棟廠房，其中有一棟廠房出租了，租金還沒付給我們，租金是季度付的，要記賬嗎，會計分錄是什么?。?/p>

立紅老師 解答

2020-02-12 13:28

你好，月末按每個就收的租金
借：其他應收款
貸：其他業務收入
貸：應交稅費——應增（銷）

謙讓的黑貓 追問

2020-02-12 13:30

發票也沒有開給對方公司呢，

立紅老師 解答

2020-02-12 13:33

你好，是季末收取租金時再開發票么？

謙讓的黑貓 追問

2020-02-12 13:36

嗯嗯，是呢，

立紅老師 解答

2020-02-12 13:37

你好，那么就在收取租金開發票時再做上面的分錄就可以

謙讓的黑貓 追問

2020-02-12 13:39

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-02-12 13:39

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。