盧歡 追問

2020-02-21 12:00

支出335萬工資包涵 1月開票145萬人工成本144萬、那么剩余的191萬是屬于往期已開票已確認了收入的 但尚未支付萬的工資

鄒老師 解答

2020-02-21 12:01

你好，1月開票145萬人工成本144萬（是收入145萬，成本就144萬的意思？）
191萬計入勞務成本，然后結轉到往期的主營業務成本就是了

盧歡 追問

2020-02-21 12:17

老師  請問分錄怎么寫呢  我當月的結轉成本分錄：借 主營業務成本141萬 貸：應付職工工資145萬 然后 多余的191萬不知道怎么寫  結轉到往期主營業務成本  是新建一個科目嗎？

鄒老師 解答

2020-02-21 12:21

你好，191萬，借；勞務成本，貸；應付職工薪酬等科目 
結轉到成本，借；主營業務成本，貸；勞務成本