淺雨 追問

2020-02-21 14:26

在總公司

玲老師 解答

2020-02-21 14:34

你好，那分公司就做代付款的分錄 ，借 其他應收款貸銀行存款

淺雨 追問

2020-02-21 14:53

包括他的社保個人部分

淺雨 追問

2020-02-21 14:54

那總公司怎么做分錄

玲老師 解答

2020-02-21 14:57

總公司  1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
               一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
          一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
               一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:其他應付款 -分公司
銀行存款

淺雨 追問

2020-02-21 15:02

貸其他應付款分公司金額是多少

淺雨 追問

2020-02-21 15:04

老師社保在分公司

淺雨 追問

2020-02-21 15:04

工資在總公司的

玲老師 解答

2020-02-21 15:11

你好，分公司實際代交了多少錢   貸其他應付款分公司金額是多少  其他的都是總公司的支付的金額

淺雨 追問

2020-02-21 15:13

好的明白

玲老師 解答

2020-02-21 15:14

不客氣的，祝工作學習愉快