梔子花開 追問

2020-03-01 16:53

其他業務成本，如，租金，搖搖車，廢紙殼怎么結轉成本啊

梔子花開 追問

2020-03-01 16:54

其他業務收入怎么結轉成本

bamboo老師 解答

2020-03-01 16:59

借：其他業務成本
貸：原材料 
貸：累計折舊 資金成本
廢紙殼的收入 可以計入營業外收入

梔子花開 追問

2020-03-01 17:08

因為我們現在沒有稅務登記，暫時固定資產都沒有計提折舊。另外，攤位租金怎么結轉成本？

bamboo老師 解答

2020-03-01 17:09

您支付租金的時候
借：主營業務成本
貸：銀行存款

梔子花開 追問

2020-03-01 17:23

沒看懂老師是什么意思？

bamboo老師 解答

2020-03-01 17:26

您說的是支付的攤位租金還是收到攤位租金

梔子花開 追問

2020-03-02 09:06

收到攤位租金，記借銀行存款，貸其他業務收入-攤位租金，貸應交稅費-應交增值稅。結轉成本分錄怎么寫啊？

bamboo老師 解答

2020-03-02 09:24

您攤位是自己單位的吧 攤位計入的固定資產么

梔子花開 追問

2020-03-02 09:28

攤位是我們把整個超市租下來，在把不用的攤位租出去，不是我們固定資產

bamboo老師 解答

2020-03-02 09:39

那您支付租金的時候分錄怎么寫的

梔子花開 追問

2020-03-02 09:43

支付超市租金時，借預付賬款-超市房租，貸銀行存款

bamboo老師 解答

2020-03-02 09:45

借 其他業務成本
貸 預付賬款

梔子花開 追問

2020-03-02 09:49

其他業務成本和預付賬款后面金額怎么確定

bamboo老師 解答

2020-03-02 10:36

您支付的租金是支付多長時間的  收取的租金是按月確認收入的么

梔子花開 追問

2020-03-02 15:11

超市租金是一年一付，收取的攤位租金好像是一次交了兩個月的租金

bamboo老師 解答

2020-03-02 15:11

那您把支付的租金分攤到每個月
然后計入成本的時候按兩個月的結轉