喆嚞～ 追問

2020-03-02 17:23

損益科目利息是做的負數，沒有相反方向的。就是結轉損益后本年利潤數和凈利潤不一致，差一萬多，那我是需要一筆筆檢查損益憑證嗎？

maize老師 解答

2020-03-02 17:26

這個你檢查下明細賬看看，那個本年利潤，和那個利潤表，那個每個月是不是可以對上，

喆嚞～ 追問

2020-03-02 17:26

今年也沒有做過以前損益調整。請問應該怎么排查錯誤呢？

maize老師 解答

2020-03-02 17:28

本年利潤和這個凈利潤這個不看以前年度損益調整，這個直接看明細賬，這個看本年發生額，這個，不是看余額，余額這樣要是有年初數就對不上

喆嚞～ 追問

2020-03-02 17:33

那如果就這樣不管正常結轉期間損益，然后結轉本年利潤的話，明年期初數是不是就會對不上呢？想問一下這種結轉發現有這一萬多的差應該從什么地方找？謝謝您

maize老師 解答

2020-03-02 17:35

你說的是本年累計數，和本年累計數對不上還是啥，余額這個不看這個，有年初數這個就會對不上，這個一般是本年利潤下面這個看之前結轉到未分配利潤沒，

喆嚞～ 追問

2020-03-02 17:39

正常情況本年利潤余額等于利潤表凈利潤對吧，然后年底本年利潤結轉到未分配利潤后，未分配利潤科目和資產負債表中未分配利潤期末數是一致的。可是我現在賬本年利潤數和凈利潤數就對不上是為什么呢？怎么找下錯誤呢？

maize老師 解答

2020-03-02 17:39

之前學員反饋一般是年初數這個有本年 利潤，要不就中間結轉，目前還沒有看到有別的反饋

maize老師 解答

2020-03-02 17:40

利潤表的凈利潤累計數=資產負債表未分配利潤的期末數-年初數（計提盈余公積，盈余公積彌補虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調整這個就不會相等了） 這個還有直接做利潤分配未分配利潤，還有就是有損益科目做相反方向這個就不相等了，

maize老師 解答

2020-03-02 17:41

資產負債表未分配利潤余額 =本年利潤余額+未分配利潤余額

喆嚞～ 追問

2020-03-02 17:41

老師，那像賬里這種情況應該怎么調呢？

maize老師 解答

2020-03-02 17:42

只能自己每個月去對，看那個月開始不一樣，之后看有沒有年初數。，這個月有沒有結轉本年利潤，

maize老師 解答

2020-03-02 17:42

不調整，不處理，需要看啥情況，要是做損益相反，那這個反結賬去修改賬，計提盈余公積，盈余公積彌補虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調整這個就不會相等了 這個不調賬

喆嚞～ 追問

2020-03-02 17:47

沒有盈余公積也沒有以前年度損益調整呢。那我應該看賬哪里去對呢？

maize老師 解答

2020-03-02 17:50

你這個顯示是這個不等，利潤表的凈利潤累計數=資產負債表未分配利潤的期末數-年初數,還是本年利潤累計發生額不等于凈利潤，

喆嚞～ 追問

2020-03-02 18:03

那老師想問一下，如果有的年底忘記結轉本年利潤到未分配利潤了，沒有做這個憑證就可以下一個年度賬，會對以后賬有影響嗎？

maize老師 解答

2020-03-02 18:15

不會，只是這個這個比對這個就減除年初數這個年初數，

喆嚞～ 追問

2020-03-02 18:19

請問正常損益科目，結轉期間損益是全結轉沒有余額的嗎？我的帳里總是有的有余額是為什么？

maize老師 解答

2020-03-02 18:22

你結轉損益需要全選才可以，那個全部結轉才可以，

喆嚞～ 追問

2020-03-02 18:25

點全選了的，自動生成憑證后有個別有余額，那我需要手動改下那個生成的
憑證嗎？

maize老師 解答

2020-03-02 18:26

你這個沒有全部結轉，需要結轉損益重新選，