Double No 追問

2020-03-03 11:05

老師，是不是看12月份的科目余額表，本年利潤是在借方的，科目要怎么樣做啊？

陳詩晗老師 解答

2020-03-03 11:12

那么你就是借利潤分配貸本年利潤。就是，你看一下你的余額是多少，把余額結為零就可以。

Double No 追問

2020-03-03 11:17

老師，我那個本年利潤的金額是不是看12月份的科目余額表？如果在借方，除了你說的那一筆科目外，還需要做一筆把余額結為零的的科目是怎么樣的？因為不懂，所以麻煩老師了

陳詩晗老師 解答

2020-03-03 11:20

就是我給你的這個分錄呀，這個分錄就直接把你的余額為零了。

Double No 追問

2020-03-03 11:56

老師，我看到之前的會計12月份是沒有做這個分錄的？那這樣要怎么辦啊？

陳詩晗老師 解答

2020-03-03 11:57

現在補上來，這是年末必須要處理的。

Double No 追問

2020-03-03 12:30

老師，如果補的科目又是怎么樣的呢？

陳詩晗老師 解答

2020-03-03 12:31

借 利潤分配-未分配利潤
貸 本年利潤

Double No 追問

2020-03-03 14:09

老師，我19年年底的時候忘記結轉本年利潤了，如果我在19年12月得時候做了這比分錄，會不會影響我4季度的利潤總額？

陳詩晗老師 解答

2020-03-03 14:10

不會影響你的利潤總額的

Double No 追問

2020-03-03 15:07

老師，是不是錄完前面的憑證后最后一筆就是結轉本年利潤，然后再結轉損益？

陳詩晗老師 解答

2020-03-03 15:15

是先結轉損益，再結轉本年利潤的。