運用套期保值原理估算1份看漲期權價值時，計算出的套期保值比率為0.8，借款數額為20元。目前標的股票價格為30元，下列說法正確的有（　）。 A、購買8股標的股票與借入200元的投資組合的現金流量與購買10份看漲期權的現金流量相同 B、購買0.8股標的股票與借出20元的投資組合的現金流量與購買1份看漲期權的現金流量相同 C、1份看漲期權的價值為4元 D、1份看漲期權的價值為14元

堯雨老師

職稱：注冊會計師

2020-03-07 16:57

【正確答案】 AC
【答案解析】看漲期權價值＝0.8×30－20＝4（元），選項C正確；購買看漲期權的投資流量與按套期保值比率購買股票并借款的組合流量相同，選項A正確。
【該題針對“套期保值原理”知識點進行考核】

【正確答案】 AC 【答案解析】看漲期權價值＝0.8×30－20＝4（元），選項C正確；購買看漲期權的投資流量與按套期保值比率購買股票并借款的組合流量相同，選項A正確。【該題針對“套期保值原理”知識點進行考核】

2020-03-07 16:57:13

【正確答案】 AC 【答案解析】看漲期權價值＝0.8×30－20＝4（元），選項C正確；購買看漲期權的投資流量與按套期保值比率購買股票并借款的組合流量相同，選項A正確。【該題針對“套期保值原理”知識點進行考核】

2020-03-07 16:56:53

由于問題中沒有明確說明債券的付息方式（到期一次性還本付息還是每年付息一次），且沒有債券的具體購買日期，我無法為凱利公司提供準確的現金流量分析。但我可以為你提供一個一般性的計算方式，你可以根據具體情況進行修改。首先，我們需要計算債券的未來現金流量。假設債券在t時刻購買，面值為F（這里F=1000），票面利率為r（這里r=5%），市場利率為y（這里y=6%），期限為T（這里T=3）。如果債券每年付息一次，那么每年的利息收入為F×r。在債券到期時，你會得到面值F的本金。如果債券到期一次性還本付息，那么在t時刻的未來現金流為F%2BF×r×T。對于凱利公司，他需要支付的現金流為購買債券的價格P，這個價格會根據市場利率、面值、期限等參數由市場決定。當r>y時，債券折價發行；當r<y時，債券溢價發行。折現率為市場利率y。如果購買的是溢價發行的債券，P的計算公式為： P = F*(1%2Br)^T / (1%2By)^T 如果是折價發行的債券，P的計算公式為： P = F*(1%2Br)^T / (1%2By)^T - Fr(1%2Br)^(T-1) / y*(1%2By)^(T-1)

2023-11-04 19:50:57

你好,借款出去是投資活動

2022-01-13 10:22:00

短期借款現金流量表中屬于籌資活動的

2022-02-25 22:13:40

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