微笑的香菇 追問

2020-03-09 18:33

去年我做分錄是
借：主營業務成本-XXX
貸：銀行存款
也沒關系嗎？

微笑的香菇 追問

2020-03-09 18:34

本來說12月底給我們開的，后面一直拖到現在

汪晨老師 解答

2020-03-09 18:34

你好，沒有關系的，只要匯算清繳前取得的。

微笑的香菇 追問

2020-03-09 18:36

去年的收入，一直沒給對方開具發票，分錄如下：
借：銀行存款
貸：預收賬款

如果今年我開發票出去再結轉收入可以嗎？

汪晨老師 解答

2020-03-09 18:39

你好，可以的，直接結轉收入的。

微笑的香菇 追問

2020-03-10 15:20

老師，我們公司是小規模納稅人，主營體育文化活動，就是舉辦各種賽事活動的，現在老板想投資整一個戶外俱樂部，這種情況應該怎么做賬？

微笑的香菇 追問

2020-03-10 15:21

相當于是我們公司的一個站點，給那些參加賽事活動人的一個平臺

微笑的香菇 追問

2020-03-10 15:25

這是屬于投資？還是屬于公司經營所發生的費用，這個費用比較大，估計花費需要幾百萬。這些錢應該是另外一個公司跟我們公司一起出這筆錢，因為我們是屬于國企投資30%、我們公司70%組建的一個公司

汪晨老師 解答

2020-03-10 15:59

你好，你公司做長投就可以新成立的公司做實收資本。

微笑的香菇 追問

2020-03-10 16:22

我們不成立公司呀，你是不是理解錯了？我們公司是由國企投資30%，私人70%成立的一家小規模納稅人，主營體育文化，就是舉辦各種賽事活動的公司，現在我們公司要打造專屬于我們公司的品牌，要整一個戶外俱樂部，估計花費幾百萬，是這樣一個情況，這個俱樂部是為了讓參加賽事活動的人有一個聚集點，相當于是公司的一個收入平臺，里面會有很多收費項目

微笑的香菇 追問

2020-03-10 16:28

這應該就是屬于公司項目，前期會發生很多成本費用。
我們公司注冊資本是400萬，如果后面后期做這個項目，估計會讓國企單位繼續投資錢進來，國企占股是30%、法人70%，她們那邊已經打款120萬了，如果繼續打款進來，我應該怎么做賬？

汪晨老師 解答

2020-03-10 16:49

你入實收資本即可

微笑的香菇 追問

2020-03-10 17:05

如果這個項目啟動，發生的費用怎么辦？

汪晨老師 解答

2020-03-10 17:06

發生的費用還是按部門計入費用的。

微笑的香菇 追問

2020-03-10 17:08

這是公司項目，發生的都是成本費用，就是為了有收入，才發生的費用。按照部門計入費用，這不合理吧？

汪晨老師 解答

2020-03-10 17:11

你好 ，計入費用的，一個公司投資的項目很多的，所收的利潤也是你這個公司的利潤

微笑的香菇 追問

2020-03-10 17:13

計入那個科目？

汪晨老師 解答

2020-03-10 17:17

你好，按照部門計入費用的。

汪晨老師 解答

2020-03-10 17:17

銷售費用或者管理費用

微笑的香菇 追問

2020-03-10 17:19

我們不銷售貨物，沒有銷售部門。如果發生的費用有幾百萬，計入管理費用，你覺得合理嗎？

汪晨老師 解答

2020-03-10 17:21

你好，發生的費用就計入管理費用的。