愛游???? 追問

2020-03-12 20:36

你好具體是怎么操作，分錄，和報稅表里怎么填寫？

文老師 解答

2020-03-12 20:49

借庫存商品貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整貸利潤分配--未分配利潤
申報體現在納稅調整明細表的跨年度調整項目里面調減成本

愛游???? 追問

2020-03-12 20:55

你好，老師，我們是工程裝飾行業，19年有一個項目未開票，也沒有收入款項，但是老板卻把材料采購成本都入賬了，導致成本過高，沒有對應收入，我這個怎么調整呢。

愛游???? 追問

2020-03-12 21:33

老師您好，像這樣沒有對應收入的采購成本從公司已經支付了，怎么填整成本呢？

文老師 解答

2020-03-12 21:59

您原來是怎么做的

愛游???? 追問

2020-03-12 22:07

借工程施工-合同成本-材料 貸銀行存款/應付賬款

文老師 解答

2020-03-12 22:11

那您這還沒有記入成本，不需要調整

愛游???? 追問

2020-03-12 22:13

原來的財務，有多少成本都已經結轉了，卻沒有對應的收入。有些沒結轉的，那一直掛在存貨里嗎？

愛游???? 追問

2020-03-12 22:18

之前財務都沒有分項目核算。也沒有按收入配比結轉成本，每個月把存貨都結轉了成本，我來了之后才做了分項目核算，發現好多成本沒有收入。而且以后也不會有收入入賬。這應該怎么調整呢？

文老師 解答

2020-03-12 22:29

假如確定以后沒有收入入賬的話，那您就不調整出來了

愛游???? 追問

2020-03-12 22:57

一直掛在存貨沒問題嗎？

文老師 解答

2020-03-12 23:27

掛在存貨了，您以后有沒有收入確認了，以后會有問題的

愛游???? 追問

2020-03-12 23:39

老師，那我應該怎么處理啊？已經確認沒有收入了，那已經入賬工程施工科目和應付款科目的，怎么調整出來啊？

文老師 解答

2020-03-13 12:04

您好，您這是實際發生的業務嗎