關(guān)于物業(yè)公司收到業(yè)主的樓道修復(fù)費可不可直接沖費用的會計處理 物業(yè)公司收到業(yè)主的交來的樓道修復(fù)費款項，我公司開了收據(jù)，但并未作收入處理，因為這筆收到的款項是用來修理樓道等基礎(chǔ)工程，所以我公司先將收到的修復(fù)費做到了預(yù)收賬款，借：銀存 貸：預(yù)收賬款 等到有了修復(fù)的工程發(fā)票做為費用，用費用沖抵預(yù)收賬款。 再做一筆分錄沖預(yù)收，借：主營業(yè)務(wù)成本-修復(fù)費 貨：預(yù)收賬款（紅字）。請做這樣做的會計處理妥當(dāng)嗎？會不會不符合稅務(wù)的規(guī)定？請教老師如何處理？非常感謝！！！

答： 這樣處理欠妥。 如果是代收代付，收到時借銀行存款貸其他應(yīng)付款 支出時借其他應(yīng)付款貸銀行存款 如果是收入：收到時借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 收到工程修復(fù)發(fā)票，借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款。差額才是你的凈收益。

您好，我們是物業(yè)公司，是酬金制的，也就是說年底有結(jié)余，結(jié)余部分給甲方，我們的甲方也是業(yè)主之一也需要付物業(yè)費那比方說，我們開具的物業(yè)費繳費單是200萬，結(jié)余150萬理論上是甲方把200萬給我們，然后我們把結(jié)余150萬打給他們但是現(xiàn)在甲方說太麻煩了，我把差額打給你，也就是說只打50萬給我們，50萬部分給她們開票那我們做賬怎么做，因為沒打給我們的200萬部分我們已經(jīng)做了暫估，也就是說我前期做了200萬的應(yīng)收暫估，現(xiàn)在他們最終打給我們50萬那我是把前期全部的200萬紅沖，然后做50萬的應(yīng)收款開票么？

答： 您好 最好是把前面的200萬按照您說的來操作? 應(yīng)收200 然后退150? 就是這個150您會有成本么

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問老師，公司代付的物業(yè)費對公賬戶轉(zhuǎn)出，如果代收上來這筆物業(yè)費，也需要對公賬戶收款嗎？

答： 你好！一般是對公戶收款需要開發(fā)票的