阿貍 追問

2020-03-16 09:16

鄒老師 解答

2020-03-16 09:17

你好，資產負債表年初數不一致怎么辦（這里的不一致具體是哪里與哪里不一致呢）
是年初數與上年期末數不一致，還是每個月的年初數都不一致？

阿貍 追問

2020-03-16 09:17

這兩個報表對比。后面的是我們接手出的，差額就在其他應收款跟其他應付款

鄒老師 解答

2020-03-16 09:20

你好，同一年之內年初數應當是固定不變才是的

阿貍 追問

2020-03-16 09:26

我們財務報表往來科目不會有負數表表示的。也是中途接手的公司

鄒老師 解答

2020-03-16 09:28

你好，往來科目余額負數需要調整到對應科目核算，而不應當有負數余額才是的

阿貍 追問

2020-03-16 10:19

我們2019年10月才接手，別人的數據也改不了。所以數據就不一致。差額就是其他應收款1470元

鄒老師 解答

2020-03-16 10:20

你好，之前數據有錯誤是可以做相應更正才是的

阿貍 追問

2020-03-16 10:21

怎么更正？

阿貍 追問

2020-03-16 10:21

關鍵又是期初數。如果是期末數那還好調整

鄒老師 解答

2020-03-16 10:21

你好，你可以把之前錯誤的分錄沖銷，然后做一筆正確的分錄

阿貍 追問

2020-03-16 10:32

老師，好像也不行吧。在2019年改。也只能改2019年的數據。期初數還是不變的。

鄒老師 解答

2020-03-16 10:37

你好，如果你需要修改報表的期初數，就需要反結賬到去年，做相應的調整分錄才是的