堅持就是勝利 追問

2020-03-17 08:28

加工自造行業，貨物運輸

文靜老師 解答

2020-03-17 08:35

哦，這部分和存貨有關，如果和采購有關和委外加工有關計入到存貨的成本中，如果和銷售有關，計入到銷售費用(你方負擔)，如果是墊付則計入到應收賬款。要結合具體業務判斷

堅持就是勝利 追問

2020-03-17 08:37

有進項發票，可以抵扣吧

文靜老師 解答

2020-03-17 08:37

可以的，如果是一般納稅人

堅持就是勝利 追問

2020-03-17 08:38

這張發票開了2324，但是我司實際支付1929這個之間的差額要怎么處理

堅持就是勝利 追問

2020-03-17 08:39

小微企業

文靜老師 解答

2020-03-17 08:39

發票信息是什么情況？金額和稅額分別是多少？

堅持就是勝利 追問

2020-03-17 08:40

金額是1514.15，稅額90.85實際支付金額1929

文靜老師 解答

2020-03-17 08:51

你之前說的是2324。這個2324具體是什么情況？建議你按票面稅額抵扣后，再做進項稅額轉出處理

堅持就是勝利 追問

2020-03-17 08:55

剛才看一張發票了，金額2192.45稅額是131.55

文靜老師 解答

2020-03-17 09:08

好的，具體要搞清楚為什么多開？1開錯？退回重開，對方作廢或者沖紅。再開一張正確發票。2.本次多開下次少開。可以先按131.55抵扣，再對實際付款和前面差額的稅額部分做進項稅額轉出。3.本次少付，以后不用支付。合同約定是2324，賣家讓利，則可以把差額部分計入應付賬款，再轉入營業外收入。具體要搞清楚為什么多開