Shouting。 追問

2020-03-23 21:51

那請問我們公司是屬于專門承辦方那種  由我們收錢付錢  我們只收取服務費   剩余的錢必須現金返還給甲方，這部分無法取得發票  并且金額也大   那這種也可以入賬   只不過只有納稅調增是不是啊

bamboo老師 解答

2020-03-23 21:52

相當于代收代付么？收款的時候也不需要開具發票出去？收到后又支付出去 自己單位收取手續費？

Shouting。 追問

2020-03-23 21:57

每次會議都是我們收取會務費并開發票   一次收入就是20萬   支出會議室費用  餐費那些  再扣掉我們的服務費12%，剩余的錢就要現金返還給甲方   我現在就不知道該不該入賬   不入賬賬面現金數就有點大  請教一下老師

bamboo老師 解答

2020-03-23 21:59

如果支付給甲方的費用不能取得發票的話 那支出的不能所得稅前扣除 匯算清繳要納稅調增
那您跟甲方談的時候沒有談發票問題么 您對外開具了發票 同理支付給甲方款項的時候也應該取得發票

Shouting。 追問

2020-03-23 22:03

對呀  我也是這樣覺得的  我跟老板溝通過  說我們就是專門做這個的   客戶還都是些社會團體類的   那請問老師這個是可以入賬的嗎   但是就只有公司經辦人員填的一張請款單   其它都沒有體現

bamboo老師 解答

2020-03-23 22:18

會計上可以入賬 但是稅法不允許所得稅前扣除啊