文藝的可樂(lè) 追問(wèn)

2020-03-31 15:45

老師，您好，現(xiàn)在要求每個(gè)月都要有，我要一直反結(jié)賬到1月，然后每個(gè)月調(diào)整嗎？但是材料我之前算進(jìn)成本里了，材料這塊怎么調(diào)整？其他的比如工資、電費(fèi)、折舊、還有其他的，都在管理費(fèi)用里？應(yīng)該怎么調(diào)整，用什么科目呢

英老師 解答

2020-03-31 15:47

你需要反結(jié)到1月份的賬，每一張憑證進(jìn)行調(diào)整，重新記記賬結(jié)賬，

文藝的可樂(lè) 追問(wèn)

2020-03-31 16:47

原材料怎么調(diào)整，因?yàn)檠邪l(fā)費(fèi)用里也需要材料。對(duì)方和我說(shuō)調(diào)整分錄是這樣的；借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，可以這樣調(diào)嗎？這樣調(diào)的話成本不是減少了嗎，利潤(rùn)表里主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也變了吧？以前申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表又怎么辦呢

英老師 解答

2020-03-31 16:52

也可以這樣調(diào)整分錄，調(diào)整了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，會(huì)影響財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)生變化，也會(huì)影響納稅申報(bào)表發(fā)生變化，納稅申報(bào)表需要去稅務(wù)局變更，

文藝的可樂(lè) 追問(wèn)

2020-04-01 13:26

因?yàn)槲覀児镜难邪l(fā)費(fèi)用，有一部分計(jì)入管理費(fèi)用，對(duì)方建議管理費(fèi)用我們這樣調(diào)，借：管理費(fèi)用-研發(fā)人員工資，借：管理費(fèi)用-管理人員工資（紅字）另外像是折舊工資電費(fèi)之類的，之前都算進(jìn)成本了，也要調(diào)一些出來(lái)就是這樣，借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。這兩方面的分錄可以這樣做嗎？

英老師 解答

2020-04-01 13:28

可以這樣做，會(huì)計(jì)分錄，這樣來(lái)說(shuō)相對(duì)簡(jiǎn)單些，

文藝的可樂(lè) 追問(wèn)

2020-04-01 13:57

那成本要是這樣調(diào)整，每個(gè)月的利潤(rùn)表凈利潤(rùn)應(yīng)該是不變的，就是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本那塊金額不一樣了，4個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)表就要去稅務(wù)局作廢重新申報(bào)？

英老師 解答

2020-04-01 13:59

不會(huì)影響利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額，不需要去調(diào)整四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，年報(bào)你按調(diào)整的申報(bào)就可以了，

文藝的可樂(lè) 追問(wèn)

2020-04-01 14:38

總額應(yīng)該不影響，就是營(yíng)業(yè)成本的金額和管理費(fèi)用的金額就變動(dòng)，不調(diào)整四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表也可以？

英老師 解答

2020-04-01 14:40

你是成本之間的科目調(diào)整，只要金額不變，不影響利潤(rùn)總額，不需要調(diào)整四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，