積極的小海豚 追問

2020-04-09 13:31

不補做，是不是可以當新買的那樣入賬，因為現(xiàn)在老板要求把它記回固定資產(chǎn)

郭老師 解答

2020-04-09 13:36

就是安之前購買價格做賬

積極的小海豚 追問

2020-04-09 14:58

現(xiàn)在還有的就是，另一輛車也是在當時沒有入賬，在2020年1月把這輛車賣了，收到1000元，請問一下我這筆收入該怎么入賬

郭老師 解答

2020-04-09 14:59

補做上
然后做固定資產(chǎn)清理。

積極的小海豚 追問

2020-04-09 15:10

但是沒發(fā)票了，怎么樣補做哦，分錄該怎么編？還有有發(fā)票的那臺補記是不是這樣寫分錄：
借：固定資產(chǎn)
    貸：現(xiàn)金
嗎？

郭老師 解答

2020-04-09 15:13

之前用啥購買的？
現(xiàn)金嗎

積極的小海豚 追問

2020-04-09 15:44

用現(xiàn)金買的，那賣掉的那臺車該如何入賬才好？還有請問一下，如果是2019年估價入賬，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，那么在2020年是直接沖紅了這估價這張憑證嗎？，如果之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本比實際成本要要，我是不是可以直接這樣做分錄：
借：主營業(yè)務成本  相差差額 紅字
貸：庫存商品 差額 紅字

郭老師 解答

2020-04-09 15:45

主營業(yè)務成本改成以前年度損益調(diào)整。

郭老師 解答

2020-04-09 15:46

借固定資產(chǎn)貸現(xiàn)金
借以前年度損益調(diào)整貸累計折舊，借固定資產(chǎn)清理累計折舊，貸固定資產(chǎn)，借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理應交稅費，然后把固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。