冷傲的書本 追問

2020-05-11 10:53

好的，這個我知道了，還有一種，我們沒有付完款（比5%質(zhì)保金多），但是發(fā)票開完了，也是這樣的做法嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 10:59

沒有付的作為應付賬款。
是的，

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:03

我們到單位所有都是新建的，那么我們的固定資產(chǎn)（就是比如設備，廠房，辦公樓）要同一會計期間轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)嗎？主要現(xiàn)在我們的工程還有一些發(fā)票沒開回來，工程款沒有付完！

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:08

是的，你是完工驗收按整個的進行轉(zhuǎn)進處理就是了的。

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:09

意思是現(xiàn)在可以先不轉(zhuǎn)？等所有款付完，所有發(fā)票開完在轉(zhuǎn)？

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:13

驗收時要轉(zhuǎn)，什么叫驗收，就是可用時要轉(zhuǎn)的

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:20

問題是我們現(xiàn)在都可用了，也可以投入生產(chǎn)了，可以投入辦公了，就是后續(xù)的尾款呀，發(fā)票的沒有回來

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:37

你不管啊，你直接按你應該確認的金額轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，發(fā)票是附件 ，后面收到

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:39

那入固定資產(chǎn)的原值是不包含稅的？
那發(fā)票沒有回來我不能確認這個金額呀

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:44

是的，你暫估，后面有差額再調(diào)整

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:51

那這樣的話，我暫時不入固定資產(chǎn)卡片嗎？只做固定資產(chǎn)分錄？

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:54

要入卡片的，你要計提 折舊的。
后面再調(diào)整處理。
如果你覺得后面調(diào)整可能卡片 不好變更，可以不用入卡片