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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2020-05-15 19:25

這個是的,這個和工資填報是一樣的,稅收金額=賬載金額=實際發生額

不忘初心 追問

2020-05-15 19:30

工資薪金支出欄實際發生額不是實際發放金額嗎,賬載金額為實際計提金額,我們工資都是次月發放的

maize老師 解答

2020-05-15 19:34

國家稅務總局公告2015年第34號 國家稅務總局關于企業工資薪金和職工福利費等支出稅前扣除問題的公告二、企業年度匯算清繳結束前支付匯繳年度工資薪金稅前扣除問題
企業在年度匯算清繳結束前向員工實際支付的已預提匯繳年度工資薪金,準予在匯繳年度按規定扣除。
你2020.5.31之前發,按這個賬載金額,稅收金額,和實際發生額是相等的

不忘初心 追問

2020-05-15 19:40

如果12月份有欠員工工資到現在一直沒發,實際金額是否也可以按賬載金額填列

maize老師 解答

2020-05-15 19:41

那這個不行,稅收金額=實際發生額,賬載金額-這個沒有發的多計提的,

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相關問題討論
匯算清繳的時候,職工薪酬支出及納稅調整明細表賬載金額和實際發生額沒有調整,稅務表格就不用填寫,直接點擊保存即可嗎?
2024-04-16 10:09:28
你好,在匯算清繳發放了就不需要調增;賬載金額與實際發生額填計提數就可以。
2020-05-15 15:58:52
你好,如果你們的工資沒有成本,或者是研發的,應該是一樣的。
2021-06-09 14:09:23
您好 把填表說明給您可以嗎
2022-04-26 14:32:34
?你好,這種你如果不明確的話,你可以看一下課堂的課程。
2023-05-23 11:25:51
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