zmj 追問

2020-05-18 14:31

金額80萬可以直接放進費用嗎？

張艷老師 解答

2020-05-18 14:33

建議還是先計入長期待攤費用科目核算，然后按月進行攤銷。

zmj 追問

2020-05-18 14:40

是18、19年的費用還用分攤嗎？

張艷老師 解答

2020-05-18 14:41

您最初的問題不是說的就是一年的維護費嗎？這個和18、19年有關系嗎？

zmj 追問

2020-05-18 14:42

是的，在2020年才開發票給我們公司付款

張艷老師 解答

2020-05-18 15:09

那您公司18、19年是如何入賬的？一次性入賬還是？

zmj 追問

2020-05-18 15:12

因為不知道有這份合同的存在，2020年5月供應商開了發票過來才知道這是18、19年維護費，發票日期是2020年5月的。

張艷老師 解答

2020-05-18 15:17

請問一下18、19年的金額也是每年80多萬嗎？

zmj 追問

2020-05-18 15:19

18、19年兩年維護及人工費一共80萬多

張艷老師 解答

2020-05-18 15:25

如果18、19年兩年沒有入賬的話，是需要補入帳核算的，而且會涉及到重新做18、19年的所得稅匯算清繳申報。