ZK 追問

2020-05-19 10:18

老師，上月收勞務(wù)發(fā)票，做分錄：借：管理費(fèi)用 2000，貸：應(yīng)付職工薪酬 2000，借：應(yīng)付職工薪酬 2000，貸：銀行存款 2000；然后這個月收到200的負(fù)數(shù)發(fā)票，這個應(yīng)該怎么做沖紅分錄哦

紫藤老師 解答

2020-05-19 10:19

借：管理費(fèi)用-200貸：應(yīng)付職工薪酬 -200，借：應(yīng)付職工薪酬- 200，貸：銀行存款 -200

ZK 追問

2020-05-19 10:21

老師，我們沒有收到退款，是用來沖掉這個月新的勞務(wù)發(fā)票，這個有新的勞務(wù)發(fā)票5000，用來沖這個，只交4800,

紫藤老師 解答

2020-05-19 10:21

你要沖的時(shí)候，反分錄

ZK 追問

2020-05-19 10:23

借：管理費(fèi)用-200貸：應(yīng)付職工薪酬 -200，借：應(yīng)付職工薪酬- 200，貸：其他應(yīng)收款 200，改成這樣可以嗎？然后新的勞務(wù)發(fā)票，借：管理費(fèi)用 5000，貸：應(yīng)付職工薪酬 5000，借：應(yīng)付職工薪酬 5000，貸：銀行存款 4800，其他應(yīng)收款 200

紫藤老師 解答

2020-05-19 10:25

對的，你的理解是正確的

ZK 追問

2020-05-19 10:35

老師，那收到負(fù)數(shù)發(fā)票的時(shí)候，原路沖紅，銀行存款那里掛的其他應(yīng)收款，這個是可以的對不

紫藤老師 解答

2020-05-19 10:38

其他應(yīng)收款可以，以后要沖掉

ZK 追問

2020-05-19 10:46

老師，我這個是直接金額做負(fù)數(shù)了，也算是相反分錄了吧

紫藤老師 解答

2020-05-19 10:47

對的，你的理解是正確的