LJJ 追問

2020-05-21 17:19

6%

答疑蘇老師 解答

2020-05-21 17:20

你好  6%的稅率 含稅價就是100*（1+6%）=106

LJJ 追問

2020-05-21 17:22

我知道，我們的增值稅和營業稅金附加是客戶承擔，那我增值稅可以開票，我營業附加的部分怎么辦？我合同怎么寫比較好呢

答疑蘇老師 解答

2020-05-21 17:24

你好  那在合同另外寫上稅金及附加多少金額由客戶負擔就可以了。

LJJ 追問

2020-05-21 18:54

好的，謝謝

LJJ 追問

2020-05-21 18:55

那我還有個問題，我營業稅金附加怎么入賬，掛什么科目呢

答疑蘇老師 解答

2020-05-21 20:05

你好 你們稅金及附加還是掛稅金及附加，對方給你們支付的轉營業外收入就可以了。

LJJ 追問

2020-05-22 07:40

這筆一定要做營業外收入嗎？可以做其他應付款嗎。？

答疑蘇老師 解答

2020-05-22 08:48

你好 做其他應付款的話，就不可以計入稅金及附加了。

LJJ 追問

2020-05-22 08:55

老師我不是很理解，能否寫個分錄，我可能更好理解，謝謝

答疑蘇老師 解答

2020-05-22 11:37

你好 借稅金及附加 貸應交稅費 借銀行存款 貸營業外收入 借應交稅費 貸銀行存款