anncyc 追問

2020-05-29 08:30

是的所得稅

maize老師 解答

2020-05-29 08:36

計提稅款時借：以前年度損益調整貸：應交稅費－應交企業所得稅
同時調整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調整。
  補交稅款時
  借：應交稅費－應交企業所得稅
貸：銀行存款

anncyc 追問

2020-05-29 16:40

老師我調整進項留抵的余額 不知道之前哪張憑證做錯了 我直接對沖計入到以前年度損益可以嗎

maize老師 解答

2020-05-29 16:49

要是實在查不出來可以這么調

maize老師 解答

2020-05-29 16:50

一般是沖未分配利潤這個，不是以前年度損益調整，

anncyc 追問

2020-05-29 16:50

因為我接受剛好是1月哈

maize老師 解答

2020-05-29 17:02

正規是需要查下，看是不是之前費用多做，是的，那可以直接對沖計入到以前年度損益

anncyc 追問

2020-05-29 17:09

老師沒有經驗哈這種情況除了費用多做還有可能什么情況啊 她這個查不出來因為賬導過來只有期初余額沒有憑證我們系統不一樣不能全部導過來

maize老師 解答

2020-05-29 17:23

啥都沒有那就只能這樣，還有估計是有成本 資產這樣的，不一定就是損益之前對應的