王敏 追問

2020-05-29 12:11

是的，都是獨(dú)立核算的

文老師 解答

2020-05-29 12:16

那返利的你們開票結(jié)算的嗎

王敏 追問

2020-05-29 12:16

我們不需要發(fā)票

文老師 解答

2020-05-29 12:17

那您實(shí)際應(yīng)該是沖減收入的

王敏 追問

2020-05-29 14:00

能說說具體怎么做嗎

文老師 解答

2020-05-29 22:05

就是用收入的負(fù)數(shù)分錄做

王敏 追問

2020-05-29 23:36

如果給返貨需要怎么處理？

文老師 解答

2020-05-30 08:14

（1）若供貨方開具增值稅專用發(fā)票，其會(huì)計(jì)分錄為：

借：庫存商品     

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

貸：主營業(yè)務(wù)成本

（2）若不開具增值稅專用發(fā)票，其會(huì)計(jì)分錄為：

借：庫存商品

貸：主營業(yè)務(wù)成本

王敏 追問

2020-05-30 08:21

如果不開發(fā)票，對方進(jìn)貨時(shí)，直接用貨抵呢？

文老師 解答

2020-05-30 08:25

那就是下面的第二個(gè)分錄