Elian 追問

2020-06-04 10:22

是2019年做的已支付的年租金，當(dāng)時(shí)做的分錄：借：管理費(fèi)用－租金     貸：現(xiàn)金

meizi老師 解答

2020-06-04 10:27

你好   這樣的話 你都要走以前年度損益調(diào)整來做的。 你們租期是多久到多久的

Elian 追問

2020-06-04 10:28

5月中旬到5月中旬，另我這只是給老師看的，也需要用這么特殊的科目來調(diào)嗎？

meizi老師 解答

2020-06-04 10:33

你好  嗯是的  你19年全部計(jì)入了管理費(fèi)用 就要調(diào)整的話 就要做以前年度損益調(diào)整來做的

Elian 追問

2020-06-04 10:34

老師，我只想調(diào)一下這個(gè)本該本月承擔(dān)的租金在前期已做的科目里調(diào)回來，前期賬：借：管理費(fèi)用－租金    貸：現(xiàn)金應(yīng)該調(diào)為怎樣的？

Elian 追問

2020-06-04 10:39

正確的科目應(yīng)是兩筆：①先調(diào)整紅沖   借：以前年度損益調(diào)整    貸：管理費(fèi)用－租金      ②做正確的分錄   借：管理費(fèi)用－租金    貸：？

meizi老師 解答

2020-06-04 10:43

你好  那你做   借管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整  借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤(rùn) 。  意思就是沖去年管理費(fèi)用  到2020年來做租賃費(fèi)

Elian 追問

2020-06-04 10:48

感覺您說的倒了吧？應(yīng)該先沖利潤(rùn)，再重新做分錄的吧？

meizi老師 解答

2020-06-04 10:49

你好  我是直接沖你的以前年度損益調(diào)整    去沖的 是年初的未分配利潤(rùn)

Elian 追問

2020-06-04 10:53

沒有明白您說的意思，我覺得應(yīng)該是這樣做的  借：以前年度損益調(diào)整   貸：未分配利潤(rùn)   借：管理費(fèi)用－租金   貸：以前年度損益調(diào)整

meizi老師 解答

2020-06-04 10:56

你好 分錄是一樣的。 你跟我上面做的是一樣的 。   你沖的時(shí)候是一起做這兩個(gè)憑證的。    你的意思是要先沖年初利潤(rùn) 在做 。 都是一樣的。 不影響

Elian 追問

2020-06-04 10:58

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-06-04 11:01

沒事的  希望能幫到你