雅琴 追問

2020-06-12 15:22

怎么做憑證，不知道呢

雅琴 追問

2020-06-12 15:22

是主營收入的

雅琴 追問

2020-06-12 15:23

不是成本

雅琴 追問

2020-06-12 15:23

要做稅額嗎

小葉老師 解答

2020-06-12 15:24

借：應收賬款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅

雅琴 追問

2020-06-12 16:06

應交增值稅下面還有一科目嗎

雅琴 追問

2020-06-12 16:06

一般納稅人事做到銷項稅里的我知道這個小規模不懂

小葉老師 解答

2020-06-12 16:08

同學，小規模不需要做銷項了哈

雅琴 追問

2020-06-12 16:13

我知道小規模不做銷項了，就是應交增值稅下面不是還有子科目嗎？現在的會計軟件都有，不能直接應交增值稅

小葉老師 解答

2020-06-12 16:17

那把三級的刪掉就行了

雅琴 追問

2020-06-12 16:25

然后月底這個增值稅怎么結轉

小葉老師 解答

2020-06-12 16:28

不需要結轉，都在應交增值稅里操作

雅琴 追問

2020-06-12 16:32

具體怎么操作啊，怎么做憑證啊

小葉老師 解答

2020-06-12 16:50

銷售的時候，借：應收，貸：收入、應交稅費-應交增值稅，支付的時候，借應交稅費-應交增值稅，貸：銀行存款

雅琴 追問

2020-06-13 10:55

老師，您說的支付的時候是收到銷售款的意思嗎

小葉老師 解答

2020-06-13 11:30

支付的時候是交增值稅，不是銷售款

雅琴 追問

2020-06-13 11:32

交增值稅？不是小規模免3萬嗎

小葉老師 解答

2020-06-13 11:34

你們符合條件的話就是免征，那應交增值稅轉入營業外收入

雅琴 追問

2020-06-13 11:35

就是借應交增值稅，貸營業外收入對吧

小葉老師 解答

2020-06-13 11:36

嗯，是的哈，如果要交稅就以上面的分錄

雅琴 追問

2020-06-13 11:38

我們是小規模3萬免稅，不都是小規模3萬免稅嗎？不會還有小規模不是3萬免稅的吧，我怕弄錯了

小葉老師 解答

2020-06-13 11:38

如果是專票是不免哈