Avril 追問

2020-06-15 09:56

那我們沒有收到錢的，而且過戶的那些費用也沒有票

郭老師 解答

2020-06-15 09:57

借固定資產清理累計折舊，貸固定資產，
借應收賬款貸固定資產清理應交稅費，
然后把固定資產清理結轉到資產處置損益，就可以
沒有收到錢，你可以做到應收賬款里面。

Avril 追問

2020-06-15 10:03

這些事都是我們領導去叫人辦理，我看到發票車價款是2000，沒有稅款呢？

郭老師 解答

2020-06-15 10:04

你好，上面的是普票，沒有體現稅額稅率，得按你自己單位的來。

Avril 追問

2020-06-15 10:04

我們是小規模納稅人

郭老師 解答

2020-06-15 10:05

小規模稅率是3%，按2%來繳納，現在是按1%。

Avril 追問

2020-06-15 10:08

怎么算啊，老師？稅率是2000/（1+3%）×2%＝38.83

郭老師 解答

2020-06-15 10:09

你好
正常的是這么算的

Avril 追問

2020-06-15 10:10

那現在呢？我們是要按發票價格計算稅率嗎？怎么算啊，是今年5月開的票。

郭老師 解答

2020-06-15 10:15

你好，現在按百分之一來算的。
2000/1.01*1%

Avril 追問

2020-06-15 10:22

我們是金蝶K3 財務系統，科目里面沒有資產處置損益科目，要怎么增加？

郭老師 解答

2020-06-15 10:23

你好
用營業外收支代替的。