帥氣的籃球 追問

2020-06-15 11:54

當時我做的是 借 在建工程，貸 銀行存款

UU老師 解答

2020-06-15 12:28

您好，那借：銀行存款100貸：在建工程 100，這個分錄是對的，可以的。

帥氣的籃球 追問

2020-06-15 12:28

社會保險 費 計提的時候 借：管理費用- 社保費  貸：應付職工薪酬 -社會保險費 繳納時，借：應付職工薪酬—社會保險費 貸：銀行存款 這樣做分錄 對嗎？

UU老師 解答

2020-06-15 12:30

您好，社會保險這樣做分錄是對的。

帥氣的籃球 追問

2020-06-15 12:35

前幾個月我做了一個社會保險費的憑證，但是直接繳納了，忘了計提，但是一直掛著余額，補提可以嗎？怎么做分錄？

UU老師 解答

2020-06-15 13:17

可以補提，直接做分錄就行的

帥氣的籃球 追問

2020-06-15 13:52

我之前計提了8000元工資，發放了 5000元工資，另外那3000發放成了 社會保險費，社會保險費 就一直掛著余額，怎么做個憑證？

UU老師 解答

2020-06-15 14:15

您好，另外那3000還發放嗎，如果是多計提了，沖計提的分錄，如果是需要計入發放工資的，從社保科目轉入工資科目。調整分錄根據錯誤和事實的差異來做。