qy 追問

2020-06-15 13:24

5月貨物到了，送貨單也到了，相關人員也在他們的送貨單上簽了字了，但發票5月份沒有，發票是6月份開的

meizi老師 解答

2020-06-15 13:26

你好  那你5月做暫估入庫 。6月收到發票沖暫估 按發票來做

qy 追問

2020-06-15 13:42

暫估的時候要不要寫入庫單？要寫的話，入庫單的單價是價稅合計的，還是不含稅的單價？

meizi老師 解答

2020-06-15 13:43

嗯是的 需要入庫單的。  你能確定對方后面開專票還是普票嗎

qy 追問

2020-06-15 13:51

我現在做5月的賬務，今天是6月15日，5月份他們送的貨的發票昨天全部收到了，這個發票是專用發票，單價金額稅額這些都能知道了，因為我做的是5月份的賬務，恰好發票昨天到了

meizi老師 解答

2020-06-15 13:53

你好  那你就直接做賬了 你現在才做5月的賬。  直接做賬了不需要暫估了

qy 追問

2020-06-15 13:58

那就是我把本來是5月份就入庫的材料，我現在入庫單寫成6月份嗎？這樣5月不暫估，他們的送貨單和我們的入庫單然后還有發票全部放在6月份入賬，計入6月的原材料里面？是不是這樣

qy 追問

2020-06-15 13:59

還是入庫單我就寫成是5月份的日期，表示5月份入庫了，但是我5月份沒有入賬，我把5月份的入庫單在6月份在入賬

meizi老師 解答

2020-06-15 14:00

你好   你現在不是做5月的賬嗎。  你實際材料也是5月收到的  6月收到發票 。現在做直接把6月發票附5月憑證后面  按發票做賬就行了。     你5月收到了材料 了 5月入庫了。 做5月原材料里面去

qy 追問

2020-06-15 14:05

他們的發票和送貨單不是完全一致的，6月份的發票把5月的原材料和6月的原材料加起來匯總開在一起了，在發票上沒有辦法把5月和6月的材料分開，所以把6月發票不能附在5月，因為6月的發票還包括一部分6月1日至10日的原材料

meizi老師 解答

2020-06-15 14:06

你好   那你5月做暫估  6月紅沖暫估 。在按6月發票重新做一筆原材料入庫

qy 追問

2020-06-15 14:26

那暫估的時候也要寫入庫單了吧，因為是5月的送貨單，而且實際上也是5月入庫了，那入庫單的單價是價稅合計的，還是不含稅的單價？

meizi老師 解答

2020-06-15 14:28

嗯是的   按不含稅來 。如果是專票開給你的

qy 追問

2020-06-15 14:31

那我5月做借：原材料（不含稅金額）待：應付賬款，6月份收到發票的時候，借：應交稅費—進項 待：應付賬款，相當于6月份只確認進項稅。這樣行不行？

meizi老師 解答

2020-06-15 14:36

你好    可以 但是 你要把賬做清楚   發票與你們實際金額要一致

qy 追問

2020-06-15 14:43

恩，發票與實際的是一致的。那如果我5月暫估，暫估不是也要寫入庫了，用這樣方法，就是6月把5月的暫估全部沖紅了，6月在做一次入庫，那6月入庫的時候是不是又要寫一次入庫單，因為5月的入庫單6月給全部沖紅了

meizi老師 解答

2020-06-15 14:47

你好 嗯是的    不需要 你用入庫單復印件就行了。 金額都一樣的

qy 追問

2020-06-15 15:01

老師，第一種方法，我5月計入原材料用價稅合計計入，6月份在做借：應交稅費—進項   借：原材料（負數）第二種方法 5月份計入原材料用不含稅的金額計入，6月份在做借：應交稅費—進項 待：應付賬款   第三種方法：5月份用不含稅的金額計入原材料，6月份把5月的分錄全部沖紅，再重新做一次材料入庫，入庫單用5月入庫單的復印件，同時確認進項稅額。這三種方法都行了吧？如果都行，選擇哪一個更容易讓稅務看明白，操作更簡單。老師覺得選哪一個合適？

meizi老師 解答

2020-06-15 15:05

你好  嗯都可以的。第2-3種都可以的

qy 追問

2020-06-15 15:32

發票先到，送貨單沒到，材料也沒有到，怎么入賬？

qy 追問

2020-06-15 15:33

送貨單和入庫單都是到了50噸的，但是發票開具的是200噸原材料，200噸在同一張發票上。

meizi老師 解答

2020-06-15 15:40

你好  先不做賬   材料沒到； 那你就按發票來做      把發票和發票復印件 分別來附憑證后面去