毓寶兒 追問

2020-06-16 14:09

之前別的單位抵扣的那個進項票，不用收回來了吧？老師

毓寶兒 追問

2020-06-16 14:10

只需要把這個紅字發票給對方寄過去就行，對吧？

路老師 解答

2020-06-16 14:16

是的，對方已經認證的專用發票，不用收回來了，把紅字發票寄給對方就好。

毓寶兒 追問

2020-06-16 14:22

老師，就是我們現在給對方開的這個紅字專票，對方公司拿著這個紅字發票，是這個月的進項就少抵這個專票上的金額，對吧？就是對方的進項稅這個月少抵扣發票上的紅字稅額，對嗎

路老師 解答

2020-06-16 14:27

對方是作為進項稅額轉出處理，做賬時，計入 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出。

毓寶兒 追問

2020-06-16 14:31

哦哦，明白了，謝謝老師，把進項稅額轉出這個忘了，謝謝老師

路老師 解答

2020-06-16 14:35

好的，不用謝，祝工作順利。