斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:03

那可以先不結轉成本掛預收賬款可以么？

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:03

后期再調到主營業務收入可以嗎

江老師 解答

2020-06-16 15:03

開了發票，就是需要做收入。除非不開發票，收款是掛預收賬款

江老師 解答

2020-06-16 15:04

不存在后期調入主營業務做收入的事，開票當期 做收入，確認銷項稅，交稅處理

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:05

那這個月確認收入 下個月再結轉成本可以嗎

江老師 解答

2020-06-16 15:05

這個月確認收入，同時結轉對應的成本。這個是遵循收入與成本配比原則

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:11

庫存的貨物還差200件沒辦法一次交貨但是多方已經全額付款發票也按全額給對方開了，老師你說我們這個成本如何結轉合適？

江老師 解答

2020-06-16 15:12

只能暫估入庫成本，再結轉銷售成本。后期取得發票后，再沖銷暫估，按發票的金額結轉成本。

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:14

老師我們后期再沒有發票了，是不是不能按暫估入成本

江老師 解答

2020-06-16 15:16

沒有發票了，只能暫估成本處理，由于沒有成本，因此無法在稅前列支成本，在企業所得稅匯算清繳時，屬于按無票的成本調增應納稅所得額，補交企業所得稅

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:46

老師經濟合作社沒有稅號如何給開發票了？

江老師 解答

2020-06-16 15:47

經濟合作社是可以辦理稅號，沒有稅號，可以到稅務局代開發票處理。

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:59

昂，好的謝謝

江老師 解答

2020-06-16 16:00

祝學習進步，工作順利