牙牙牙 追問

2020-06-17 16:59

3月沒收到專票，沒入賬。但是3月因為疫情原因，沒拿到票據，系統中直接勾選了。

bamboo老師 解答

2020-06-17 16:59

那勾選后有么有寫分錄

牙牙牙 追問

2020-06-17 17:00

沒寫分錄

bamboo老師 解答

2020-06-17 17:00

那現在進行稅額轉出也不需要寫分錄啊

牙牙牙 追問

2020-06-17 17:02

4月可以補寫分錄，入費用科目和應付賬款科目？

bamboo老師 解答

2020-06-17 17:03

4月可以補寫分錄，入費用科目和應付賬款科目
然后再紅沖

牙牙牙 追問

2020-06-17 17:08

5月報稅時，系統出現了進項稅額轉出，僅僅因為有進項留底，沒繳納增值稅，但是有補繳附加稅。應該沒說錯吧，我查查報稅情況。

牙牙牙 追問

2020-06-17 17:16

5月報4月的增值稅時，系統出現了進項稅額轉出，因為有進項留底，沒繳納增值稅，但是有補繳附加稅。

bamboo老師 解答

2020-06-17 17:17

那把補繳的附加稅做分錄就好了  對應要繳納的增值稅沒有繳納 現在補繳了 附加對應也被補繳

牙牙牙 追問

2020-06-17 17:19

這種情況，4月需要做分錄嗎？

牙牙牙 追問

2020-06-17 17:22

進項稅額轉出，正常的入賬，是怎樣做的呢？謝謝

bamboo老師 解答

2020-06-17 17:22

抵扣的跟轉出的 金額一樣  4月份可以做個分錄體現下

牙牙牙 追問

2020-06-17 17:26

借：進項稅額轉出，貸：進項稅額，可以這樣做嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-17 17:27

借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出