小楊 追問

2020-06-18 10:15

3%的稅款科目記應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）還是記應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅

微微老師 解答

2020-06-18 10:18

您好，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅

小楊 追問

2020-06-18 10:22

如果本月銷項(xiàng)100，進(jìn)項(xiàng)50，簡易計(jì)稅10，減免稅10，增值稅如何做結(jié)轉(zhuǎn)和清零的分錄

小楊 追問

2020-06-18 10:22

不對簡易計(jì)稅是20的話

微微老師 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅70   貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一未交增值稅60  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 10  
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 60  貸:銀行存款 60

微微老師 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅70   貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一未交增值稅60  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 10  
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 60  貸:銀行存款 60

微微老師 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅70   貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一未交增值稅60  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 10  
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 60  貸:銀行存款 60

微微老師 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅70   貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一未交增值稅60  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 10  
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 60  貸:銀行存款 60

微微老師 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅70   貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一未交增值稅60  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 10  
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 60  貸:銀行存款 60

小楊 追問

2020-06-18 10:47

年末清零這筆在怎么做，之前聽課說是清應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅的三級科目，簡易計(jì)稅這筆怎么弄

微微老師 解答

2020-06-18 10:54

您好，簡易計(jì)稅和銷項(xiàng)稅一樣的意思的。兩個(gè)的處理方式和銷項(xiàng)稅一樣就可以了的

小楊 追問

2020-06-18 14:10

老師在幫忙看下分錄和數(shù)據(jù)對嗎？

小楊 追問

2020-06-18 14:10

還有下月交稅的分錄怎么做

微微老師 解答

2020-06-18 16:13

你好，老師看到會(huì)回復(fù)您的，不要催問呢。您寫的分錄正確。下月分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅，貸銀行存款

小楊 追問

2020-06-18 16:27

交稅的分錄應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅的金額是上面分錄貸方的金額減去減免稅額嗎？那這樣的話應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅不平啊

小楊 追問

2020-06-18 16:29

交完稅之后應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅的賬不平，貸方還掛著58.25

微微老師 解答

2020-06-18 16:54

您好，借應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅，貸銀行存款  貸：稅額減免

小楊 追問

2020-06-18 17:16

老師，這筆交稅的分錄是我7月份要做的，那6月底增值稅清零時(shí)，原先應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）在借方58.25，現(xiàn)在清零在貸方58.25。而下月交稅減免稅款又在貸方58.25

微微老師 解答

2020-06-18 17:19

您好，你6月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候，就會(huì)把簡易和減免的沖平了的，那你怎么剛才又冒出來不平呢。

微微老師 解答

2020-06-18 17:21

您好，不要想的那么復(fù)雜，在第二個(gè)月交稅的時(shí)候，得出來的就是上個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的稅費(fèi)金額。

小楊 追問

2020-06-18 20:05

老師假如本月就這幾筆業(yè)務(wù)，我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄第一個(gè)還是第二個(gè)正確？

小楊 追問

2020-06-18 20:20

我們每月月底清零，這分錄在怎么寫？

微微老師 解答

2020-06-18 21:21

您好，結(jié)轉(zhuǎn)分錄第一個(gè)正確，清零時(shí)：借：簡易計(jì)稅   借；銷項(xiàng)稅   貸：進(jìn)項(xiàng)   貸：減免稅額   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅

小楊 追問

2020-06-18 21:31

我聽學(xué)堂的課清零是清應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅的三級科目。簡易計(jì)稅不是這個(gè)三級科目

微微老師 解答

2020-06-18 22:11

您好，如果您用了簡易計(jì)稅，你就要用啊，要不然分錄怎么平呢？

小楊 追問

2020-06-19 09:04

麻煩老師幫我看看我修改后的對嗎？

微微老師 解答

2020-06-19 09:10

您好，我看了，是正確的分錄