棒棒糖 追問

2020-06-18 10:29

我的科目 必須要跟出納帳支出是一致的

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:30

現在你的分錄體現不到我的現金支出

小云老師 解答

2020-06-18 10:34

那既然你直接收了錢借現金 貸實收資本就行了啊

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:36

我覺得不對，借現金，貸實收資本，錢已經當投資款投進去了，沒得收回來

小云老師 解答

2020-06-18 10:36

同學，你自己提問的時候就是說的作為你們老板的投資款啊

小云老師 解答

2020-06-18 10:37

在籌建當中，新廠所產生的大小費用都作為我們老板的投資款

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:38

何來的借現金啦，我的意思是，我們老板又跟別人在其他地方合伙開一個新廠，在籌建期間，新廠所用到的材料，費用，都由我們這一邊出，所出的錢作為新廠的投資款，第一：我們這一邊怎么做這個分錄，

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:39

對呀
但為什么還有錢收回來

小云老師 解答

2020-06-18 10:43

我明白你的意思了
借:長期股權投資 貸:銀行存款或者庫存現金

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:45

長期股權投資，在資產負債表跟科目匯總表好像沒有這個科目呀

小云老師 解答

2020-06-18 10:47

有這個科目的，不管你是企業還是小企業準則都有這個科目，資產負債表也有這個項目

棒棒糖 追問

2020-06-18 21:35

老師，如果我借長期股權投資，貸現金，月底要不要結轉，如果結轉的話，其分錄又是怎樣的，如果不用結轉，我科目匯總表的余額就是負數了

小云老師 解答

2020-06-18 21:43

不結轉，你指哪個科目是負數？現金嗎？

棒棒糖 追問

2020-06-18 21:45

不是，你借長期股權投資，貸現金，那么長期股權投資在借方，你科目匯總表余額就相應負數的

小云老師 解答

2020-06-18 22:58

長期股權投資是資產類科目，借方怎么會負數？他本來就該在借方，就是正數