李某某 追問

2020-06-18 11:28

借 應交稅金   貸：預付帳款

meizi老師 解答

2020-06-18 11:30

你好   你個人所得稅 這個錢是不是沒有扣員工的工資 。 是工資薪金個稅嗎

李某某 追問

2020-06-18 11:30

沒有扣員工的    是企業承包經營所得

meizi老師 解答

2020-06-18 11:33

你好   那你就直接做 借以前年度損益調整   貸應交稅費-應交個人經營所得稅    借未分配利潤貸以前年度損益調整

李某某 追問

2020-06-18 11:58

老師還有個問題就是19年有筆個人所得稅支付的時候是45.93，但是公司發放工資的時候個稅只扣了22.31，變成余額還有23.62，這個怎么處理呢  可以直接借 營業外支出23.62  借個稅-23.62嗎    老板說這筆公司承擔

meizi老師 解答

2020-06-18 12:05

你好 如果是公司承擔 可以這樣來做的  借 營業外支出23.62 借個稅-23.62