李阿靜 追問

2020-06-18 11:35

收到材料的收據最好還是不要做成本是嗎？因為不能稅前扣除還要做調整

玲老師 解答

2020-06-18 11:54

但是你企業實際有采購這個材料也實際用了這個材料，正常來說，你就應該在賬上有體現，是沒有發票，需要多交所得稅

李阿靜 追問

2020-06-18 15:27

那賬上是要怎么體現？分錄怎么做？

玲老師 解答

2020-06-18 15:49

借原材料貸，銀行存款等

李阿靜 追問

2020-06-18 15:56

那成本結轉怎么做？

玲老師 解答

2020-06-18 16:05

這個材料具體用在哪兒了？

李阿靜 追問

2020-06-18 16:40

用在項目上，項目是會開收入發票的

玲老師 解答

2020-06-18 16:45

如果是建筑企業借工程施工合同成本，貸原材料，

李阿靜 追問

2020-06-18 16:47

不是說不可以稅前扣除嗎？匯算清繳再調增？

玲老師 解答

2020-06-18 17:07

你好 沒發票正常做賬是可以的 ， 不過沒有發票不能所得稅前扣除 ，年度匯算清繳時調整應納稅所得額交企業所得稅 ！