郭老師 解答

2020-06-18 14:36

可以不設(shè)置預(yù)付預(yù)收賬款的。

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 14:40

也考證時老師也說 能不做預(yù)付預(yù)收 就盡量不做

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 14:40

可是總部會計 一定要按實際來。預(yù)付款打了。就做預(yù)付。

郭老師 解答

2020-06-18 14:42

準(zhǔn)則要求就是可以不設(shè)置預(yù)收預(yù)付，放到應(yīng)收應(yīng)付里面。

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 14:48

我做筆計提6月公積金：  借：管理費用  540
                                              貸：應(yīng)付職工薪酬  公積金。540
 后面付個 6月公積金明細(xì)表。

再做筆  支付6月公積金：  借：應(yīng)付職工薪酬  公積金1080
                                           貸：銀行存款540
                                                   其他應(yīng)收款540
后面附6月公積金明細(xì)表。


這樣可行？   還是    兩筆分錄做一起

郭老師 解答

2020-06-18 14:50

你這兩個分錄不對吧，第二個應(yīng)該是借應(yīng)付職工薪酬其他應(yīng)收款貸銀行存款。

郭老師 解答

2020-06-18 14:50

第一個用工資表，第二個用銀行回單就可以。

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 14:54

支付6月公積金：  借：應(yīng)付職工薪酬  公積金540
                                            其他應(yīng)收款540
                                             貸：銀行存款1080
                                                  應(yīng)該這樣做  搞暈了

郭老師 解答

2020-06-18 14:57

你好，分錄是這么做的。

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 15:39

老師。最后一筆為什么要這樣做。

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 15:39

我現(xiàn)在照會計 上月做的賬  照貓畫虎的做

郭老師 解答

2020-06-18 15:40

個人墊付了個稅嗎？

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 15:41

沒墊付的
個人沒執(zhí)付。

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 15:42

這個員工。的五險個稅 是 前程無優(yōu)公司 代交  代扣  然后我們公司把錢付給天津  天津再付給李這個員工

郭老師 解答

2020-06-18 15:44

你們公戶支付了個稅嗎

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 15:54

沒有支付。

郭老師 解答

2020-06-18 15:57

沒有支付，他是不是多了一個欠款欠著別人的個稅。

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 15:59

我剛才問她。她只說  付個稅
沒說別的

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 15:59

我剛才問她。她只說 付個稅
沒說別的

追逐我的明天。 追問

2020-06-18 16:00

老師你看下。這是她上月做的。個稅這筆

郭老師 解答

2020-06-18 16:03

他就是支付的時候通過了其他應(yīng)付款過渡一下，其實沒有必要，你直接借應(yīng)交稅費貸銀行存款就可以。

追逐我的明天。 追問

2020-06-19 08:51

老師。昨天關(guān)于  其他應(yīng)收款/公司  余額 1080元    我做了筆發(fā)放5月工資    1080元 就平了

但是我今天做了筆 支付5月五險   6月公積金 。  再看其他應(yīng)收款/公司 科目 余額 還是1080

追逐我的明天。 追問

2020-06-19 08:52

是不是因為  公積金  當(dāng)月交當(dāng)月   一直會出現(xiàn)這個樣子

追逐我的明天。 追問

2020-06-19 08:53

就是每月   都會有 因為公積金。有其他應(yīng)收款/公司  余額 1080元

郭老師 解答

2020-06-19 08:55

當(dāng)月交當(dāng)月的，你當(dāng)月計提了之后直接繳納，不應(yīng)該有余額。

追逐我的明天。 追問

2020-06-19 08:57

我做的這三筆幫我看下。對吧。 我做到記17      我查過  其他應(yīng)收款/公司 科目余額是平了，沒有1080元。  接下去做記18憑證

追逐我的明天。 追問

2020-06-19 08:57

做完這筆  再查 科目余額表    又有1080元 余額

老師 你幫我看下。是哪里出錯了

追逐我的明天。 追問

2020-06-19 08:57

公積金是當(dāng)月 扣當(dāng)月。  社保與工資   是次月發(fā)放和扣繳的

追逐我的明天。 追問

2020-06-19 08:57

我做的這些憑證是  抄 上月會計做的。 只是數(shù)字改了下。

郭老師 解答

2020-06-19 09:04

從分錄上看是對的。