萍萍 追問

2020-06-18 16:47

我現在有一筆存貨是跌價了而且確認不在轉回了，所以我該怎么辦。

鄒老師 解答

2020-06-18 16:48

你好，不再轉回，就不做轉回分錄就是了
如果這個存貨處置了，就做存貨處置分錄就是了

萍萍 追問

2020-06-18 16:56

我可以這樣做嗎？借存貨跌價準備貸應付賬款_供應商嗎？因為已經和這個供應商終止合作了

鄒老師 解答

2020-06-18 16:58

你好，不可以，計提存貨跌價準備的分錄是
借；資產減值損失，貸；存貨跌價準備

萍萍 追問

2020-06-18 17:06

我知道是不可以的。但是我這遇到了這樣奇怪的做法，都是這個供應商的貨，我們之前已經終止合作了，現在這批貨已經成本高于賣價了，所以就是存貨跌價準備了嘛。但是老板一定要求這樣做：就是原來最初這批貨是100元入庫的，現在按100元來做退貨單，又不是真正的退貨給商家，最后再按60元來重新把這批貨入庫。這時就產生了40元的差異了呀，導致現在這40元還處在這個供應商里面顯示我們多付了這筆40元啊。可是現在我們早已沒和這個商家合作了呀？所以如何處理這40元啊。這40元就相當于存貨跌價損失了，而且不會轉回的這種。老師麻煩你。這真不知道怎么弄

鄒老師 解答

2020-06-18 17:08

你好，就是原來最初這批貨是100元入庫的，現在按100元來做退貨單，又不是真正的退貨給商家
那貨物到底有沒有退回給供應商呢？

萍萍 追問

2020-06-18 17:10

沒有退啊，就是存貨跌價了啊

鄒老師 解答

2020-06-18 17:11

你好，實際沒有退回，就不需要做退貨分錄
存貨跌價了就做存貨跌價準備的分錄就是了，借；資產減值損失，貸；存貨跌價準備

萍萍 追問

2020-06-18 17:12

直接做這個分錄的話這個成本又沒變，

鄒老師 解答

2020-06-18 17:13

你好，如果這個計提了存貨跌價準備的貨物對外銷售了，就會影響結轉成本金額的
借；主營業務成本，存貨跌價準備，貸；庫存商品

萍萍 追問

2020-06-18 17:14

哎！還是沒得到我的結果

鄒老師 解答

2020-06-18 17:14

你好，你想得到的結果具體是？