粗獷的荔枝 追問

2020-06-19 15:20

可以直接做到以前年度損益調整嗎

QQ老師 解答

2020-06-19 15:24

你好，你只能說是今年查出來，你做調整，一般不通過以前年度損益調整。通過以前年度損益調整的話比較敏感。

粗獷的荔枝 追問

2020-06-19 15:26

但是，不知道這個是之前少做收入了還是費用做多了，

QQ老師 解答

2020-06-19 15:28

所以說你現在確認在今年。通過管理費用或營業外收入做。也就是說按長款或者是短款不管怎么做不可以企業所得稅前抵扣。

粗獷的荔枝 追問

2020-06-19 15:32

不明白你的意思，那既然不能再稅前扣除，那就不能做費用了，或者收入了呀

QQ老師 解答

2020-06-19 15:41

也就是說你現在查出存在銀行的差額，所以在現在進行賬務處理。通過以前年度損益調整，已需要寫明白具體的原因，你能查出來嗎？

粗獷的荔枝 追問

2020-06-19 15:42

查不到原因

QQ老師 解答

2020-06-19 15:43

是啊，所以只能啊，你現在對銀行進行盤點產生了差額處理。記錄今年的管理費用或者是營業外收入。

粗獷的荔枝 追問

2020-06-19 15:47

那意思，知道具體什么原因導致的銀行存款有差額，就可以直接用以前年度損益調整這個科目？

QQ老師 解答

2020-06-19 15:53

你好，是的，只有知道產生的原因才能確定是以前年度產生的，還是今年產生的。