Hanna 追問

2020-06-19 18:15

不用通過以前年度調整么，我現在直接轉，會不會導致2019年需要納稅調增

辜老師 解答

2020-06-19 18:39

你現在是在20年賬面調整審計調整分錄嗎，那就是計入以前年度損益調整

Hanna 追問

2020-06-19 18:53

不是，是19年出的審計報告，然后我們賬上其實是其他應收款，但是掛帳已經比較久了，確認收不回了，他幫我們直接做成營業外支出了，而且匯算清繳的時候也納稅調增了，那我這個月要做帳務處理了吧，不然就一直掛帳掛著，那我分錄具體要怎么做呢

辜老師 解答

2020-06-19 21:43

是的，審計調整到了營業外支出，你現在是20年了，你現在調整就是，借，以前年度損益調整，貸。其他應收款

Hanna 追問

2020-06-19 21:44

那營業外支出就不做分錄了是么

辜老師 解答

2020-06-20 08:10

是的，不用體現營業外支出的

Hanna 追問

2020-06-20 09:18

好的，明白了，謝謝老師

辜老師 解答

2020-06-20 10:06

好的，客氣，幫到你就好