古月源泉 追問

2020-06-21 11:10

本來是固定資產(chǎn)處置的，開了發(fā)票，專管員說這是收入，必須按照收入做

蔣飛老師 解答

2020-06-21 11:13

營業(yè)成本怎么也增加10？

古月源泉 追問

2020-06-21 12:31

對啊，我開了發(fā)票，這是清理的錢，結(jié)轉(zhuǎn)了清理，這相互抵消了
結(jié)轉(zhuǎn)后會(huì)計(jì)利潤收入就沒有這個(gè)的，清理結(jié)轉(zhuǎn)后就是資產(chǎn)處置損益借方
那，那個(gè)專管員說這就是銷售。。。。
一開始，購車上公司戶
借，固定資產(chǎn)100
      進(jìn)項(xiàng)13
  貸，長期應(yīng)付款113
車上購置稅，
借，固定資產(chǎn)10
   貸，銀行
那我處置固定資產(chǎn)
借，固定資產(chǎn)清理110
      貸，固定資產(chǎn)
開了發(fā)票
借，長期應(yīng)付款113
    貸，固定資產(chǎn)清理 100
           銷項(xiàng)13
結(jié)轉(zhuǎn)清理
借，資產(chǎn)處置損益10
     貸，固定資產(chǎn)清理10
就是這樣啊

古月源泉 追問

2020-06-21 12:33

那好吧專管員說是就是收入吧，我就把年報(bào)的收入加上了個(gè)100，肯定我的成本也得加100啊，
我問的是我這樣做了，那2019年申報(bào)的財(cái)報(bào)咋個(gè)去改，改了和我自己軟件上的數(shù)字不就對不上了，這該怎么處理

古月源泉 追問

2020-06-21 12:33

專管員也同意了，也查了發(fā)票看了憑證了

蔣飛老師 解答

2020-06-21 13:02

借，資產(chǎn)處置損益10（營業(yè)外收入）
貸，固定資產(chǎn)清理10
…
營業(yè)外收入10是凈額記入的，對應(yīng)的開支是已經(jīng)抵減掉了（沒有成本的）
需要找專管員問清楚了，再做處理

古月源泉 追問

2020-06-21 13:33

這個(gè)收入明細(xì)表不用填寫
我這資產(chǎn)處置損益是虧的10哦
專管員那邊也申報(bào)了匯算，也更正了

蔣飛老師 解答

2020-06-21 13:38

固定資產(chǎn)處置只涉及資產(chǎn)處置收益（營業(yè)外收入或營業(yè)外支出），不涉及營業(yè)收入和營業(yè)成本的

蔣飛老師 解答

2020-06-21 13:39

建議：財(cái)務(wù)報(bào)表不用調(diào)整的

古月源泉 追問

2020-06-21 13:41

好的 那就匯算表調(diào)了那我之前申報(bào)年報(bào)就不動(dòng)了哦(′-ω-`)老師
你可真是太好了

蔣飛老師 解答

2020-06-21 13:42

好的，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。