致橡樹 追問

2020-06-23 19:18

對方是村里，

致橡樹 追問

2020-06-23 19:19

我們是免增值稅，企業所得稅的蛋雞養殖業，是不是都得有發票才能入賬。

鐘存老師 解答

2020-06-23 22:48

養殖業，所得稅也是減免的
成本核算有發票更加合規一些
你要是不需要交所得稅
可以和對方簽訂合同，租賃土地就行

致橡樹 追問

2020-06-23 22:51

那入費用還是入成本，沒有發票，也就是合同入賬。那像我們這樣的企業，需要所得稅匯算嗎？匯算的時候需要把這筆業務調增嗎？免交企業所得稅，和增值稅的會計分錄怎么做

鐘存老師 解答

2020-06-24 09:14

所得稅需要匯算的
匯算不需要調增

鐘存老師 解答

2020-06-24 09:14

免交增值稅
借 應交稅費應交增值稅_未交增值稅
貸 營業外收入_稅款減免

致橡樹 追問

2020-06-24 09:17

小規模也這樣做增值稅轉出嗎？

鐘存老師 解答

2020-06-24 11:49

這個看的是
會計準則的選擇
企業會計準則下
都是這樣處理的

致橡樹 追問

2020-06-24 16:26

老師，我們從去年開始籌建，建設雞舍，沒有正規建筑服務公司，所以一直沒有對工程物資啥的開票，現在想代開，可是付款方式當時都是現金，沒有對公，這樣開票可以嗎，沒經過公戶可以嗎？

鐘存老師 解答

2020-06-24 18:06

嚴格說是不可以的
不過，
既然沒有辦法控制了（都是事后了）
所以勉強也可以的