黃少鳳65 追問(wèn)

2020-06-29 09:46

1、好的，之前3月份有一筆利息未做賬，那么我在這個(gè)月，可以摘要寫(xiě)；補(bǔ)記3.21利息收入，借：銀行存款，貸財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入嗎？
2、前會(huì)計(jì)交接時(shí)給了做賬導(dǎo)出的excl，那我接著做賬是在他excl下面接著做，還是按照科目余額表另建賬？
3、前會(huì)計(jì)使用的是軟件做賬到3月截止，現(xiàn)在我接著做是沒(méi)有有用軟件的，用excl接著做4月的賬，那么以后要用軟件做的時(shí)候，還能從4月一個(gè)月一個(gè)月錄進(jìn)去嗎？

辜老師 解答

2020-06-29 11:54

1、是這樣賬務(wù)處理的
2、手工登記，可以繼續(xù)登記的
3、可以從4月開(kāi)始建賬的

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-06-29 14:27

好的，在咨詢另外一個(gè)問(wèn)題:就是我們公司因?yàn)橐恍╉?xiàng)目需要付款給個(gè)人小劉10萬(wàn)，但是我們公司沒(méi)有足夠的資金老板用他另外一家A公司轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)10萬(wàn)
1.做的摘要是:收到A公司委托支付給小劉   分錄是借：銀行存款10萬(wàn)，貸:其他應(yīng)付賬款_小劉10萬(wàn)  這樣是可以的對(duì)嗎？
2、憑證后面只附一份銀行電子回單，是不是應(yīng)該附多一份A公司委托我們公司付款給小劉的委托付款書(shū)？
3，是不是還需要寫(xiě)小劉收到我們錢(qián)的收據(jù)？

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-06-29 14:37

老師，更正一下表述:
問(wèn)題:就是我們公司因?yàn)橐恍╉?xiàng)目需要付款給個(gè)人小劉10萬(wàn)，但是我們公司沒(méi)有足夠的資金老板用他另外一家A公司轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)10萬(wàn)
1.做的摘要是:收到A公司委托支付給小劉 分錄是借：銀行存款10萬(wàn)，貸:其他應(yīng)付賬款_小劉10萬(wàn)
2.摘要：支付給小劉，借:其他應(yīng)付款小劉10 ，貸:銀行存款10
 這樣是可以的對(duì)嗎？
2、憑證后面只附一份銀行電子回單，是不是應(yīng)該附多一份A公司委托我們公司付款給小劉的委托付款書(shū)？
3，是不是還需要寫(xiě)小劉收到我們錢(qián)的收據(jù)？

辜老師 解答

2020-06-29 17:33

你先是收到其他公司款項(xiàng)，借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付款
再支付給小劉。借。其他應(yīng)付款，貸，銀行存款

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-06-29 17:42

那就是需要把前會(huì)計(jì)的分錄紅沖掉，改成1、收到A公司款項(xiàng)時(shí)：借;銀行存款10萬(wàn)，貸：其他應(yīng)付款-A公司10萬(wàn)
2、付小劉款項(xiàng)時(shí)，借：其他應(yīng)付款-小劉10萬(wàn)   貸：銀行存款10
3、賬面上還掛著其他應(yīng)付款-A公司對(duì)嗎？

辜老師 解答

2020-06-29 18:06

是的，是這樣賬務(wù)處理的
會(huì)掛著其他應(yīng)付款——A