心若回眸 追問

2020-06-29 16:45

收到發票時寫了，現在是本季度要交增值稅，我要抵扣它，是在本季度末寫這個分錄，還是下月寫？

心若回眸 追問

2020-06-29 16:46

寫上之后資產負債表和利潤表勾稽關系不平正好差560

徐阿富老師 解答

2020-06-29 16:48

你好，收到發票時寫不是季度末寫，做管理費用的借方負數，不是貸方。

心若回眸 追問

2020-06-29 17:00

借：管理費用560貸:庫存現金560抵扣的時候借:應交稅費560貸:管理費用560不是這樣嗎？

徐阿富老師 解答

2020-06-29 17:01

借：管理費用560貸:庫存現金560抵扣的時候借:應交稅費560     借:管理費用   負560， 上面說了，管理費用  用借方負數

心若回眸 追問

2020-06-29 17:01

還是借:應交稅費560借：管理費用_560？

心若回眸 追問

2020-06-29 17:01

哪個分錄對？

徐阿富老師 解答

2020-06-29 17:01

對的，管理費用是負數金額

心若回眸 追問

2020-06-29 17:02

為啥是負數？為啥不直接放貸方管理費用？

心若回眸 追問

2020-06-29 17:04

管理費用放貸方不是正好把管理費用給沖了嗎？

徐阿富老師 解答

2020-06-29 17:07

你好，財務軟件，結轉損益時，費用是按照借方發生額取數的。做貸方不能取數，結轉損益就不對，報表就不平。你這不是自己也發現了？這個就是要把費用沖了，不需要企業承擔啊