炙熱的月光 追問

2020-07-06 08:42

本來工人的個人所得稅就是由我們公司申報，勞務派遣公司不申報，這樣的話我應該怎么做會計分錄呢老師

軼塵老師 解答

2020-07-06 08:43

借：管理費用  貸：應付職工薪酬  借：應付職工薪酬 貸：應交稅費-個稅  貸：銀行存款

炙熱的月光 追問

2020-07-06 08:44

借：工程施工-勞務費，貸：應付職工薪酬嗎老師？那這樣的話我們給勞務公司的工資表上還加我們直接支付給工人的這部分獎金嗎？

炙熱的月光 追問

2020-07-06 08:45

是通過現金發放的老師，為什么要走管理費用呢？我們是發給廠內工人的呀

軼塵老師 解答

2020-07-06 08:48

給給工人發放的 計入到工程施工科目里面

炙熱的月光 追問

2020-07-06 08:53

光申報個稅，這部分現金獎勵可以不加到工資表里面嗎老師？我們用工人的領取獎勵名單當原始憑證

軼塵老師 解答

2020-07-06 09:14

你要申報個稅 就要加到工資表里面啊

炙熱的月光 追問

2020-07-06 09:16

但是我們的工資表是要給勞務公司，我們給他們匯款，然后由勞務公司發給工人工資，勞務公司在給我們開票。我們加到工資表里面，但是這部分現金獎勵我們已經發給工人了啊，勞務公司也不可能把現金獎勵這塊也給我們開發票吧，畢竟是我們直接打給工人的

軼塵老師 解答

2020-07-06 09:18

如果你工資表是提供給勞務公司的 那么獎金這一塊單獨入賬 單獨申報

炙熱的月光 追問

2020-07-06 09:21

怎么單獨申報老師，原本工人的工資薪金就是我們申報個人所得稅的

軼塵老師 解答

2020-07-06 09:24

應該勞務公司申報工資薪金所得 你們這種操作是錯誤的 
你們單獨給民工發獎金 你們申報獎金的個稅

炙熱的月光 追問

2020-07-06 09:44

那現在是工人的個人所得稅我們申報了，工資表還要送到勞務公司一份，這樣這部分獎金我們也沒辦法加到工資表里面，這樣應該怎么處理老師

軼塵老師 解答

2020-07-06 09:51

單獨做一份獎金的表格入賬  然后單獨申報個稅

炙熱的月光 追問

2020-07-06 09:53

有的也是個人所得稅里面工資薪金所得還是走別的所得呢老師？個人所得稅工資薪金所得不是只能申報一次嗎？我怎么在申報一次工資薪金

軼塵老師 解答

2020-07-06 09:55

你這個就是流程錯誤造成的 勞務公司申報個稅 你們申報獎金 就不會有這種情況！

炙熱的月光 追問

2020-07-06 09:55

但是我們跟勞務公司簽訂的合同就是我們申報個人所得稅

軼塵老師 解答

2020-07-06 09:58

和勞務公司簽合同 就是勞務公司報個稅和社保     你們只需要勞務發票核算

炙熱的月光 追問

2020-07-06 10:10

那現在是我們申報，那這樣的話我們這筆現金獎勵工人的支出就沒辦法入賬了嗎老師？

軼塵老師 解答

2020-07-06 10:19

獎金和工資合并申報個稅  工資單獨和勞務公司核算 
你們這種做法就是四不像   勞務公司沒有發揮風險隔離的作用