小小 追問(wèn)

2020-07-07 09:27

是的，我們6月份已開(kāi)軟件發(fā)票，但是6月份沒(méi)有交增值稅，可以享受即征即退政策，給我們退稅嗎？

慧老師 解答

2020-07-07 09:30

你好，沒(méi)有繳稅，是不能享受退稅政策的

小小 追問(wèn)

2020-07-07 09:33

我們的別的開(kāi)的發(fā)票是設(shè)備，后續(xù)有依靠于平臺(tái)收取的服務(wù)費(fèi)，能享受增值稅即征即退政策嗎？

慧老師 解答

2020-07-07 09:34

你好，只有軟件可以享受即征即退，硬件是不可以的，服務(wù)費(fèi)也不可以

小小 追問(wèn)

2020-07-07 09:43

進(jìn)項(xiàng)稅我怎么區(qū)分？哪些可以用來(lái)抵軟件增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅呢？

慧老師 解答

2020-07-07 09:57

你好，需要做好登記記錄或者按照收入比例劃分

小小 追問(wèn)

2020-07-07 10:02

因?yàn)槲覀兪乔度胧杰浖髽I(yè)，我們的開(kāi)票有設(shè)備.有軟件，進(jìn)項(xiàng)上也大多是原材料的，請(qǐng)問(wèn)我是在賬上要設(shè)置科目區(qū)分軟件進(jìn)項(xiàng)稅額和硬件進(jìn)項(xiàng)稅額以及銷(xiāo)項(xiàng)稅額是否也要按軟硬件設(shè)置科目區(qū)分？

慧老師 解答

2020-07-07 10:02

你好，需要獨(dú)立區(qū)分核算的

小小 追問(wèn)

2020-07-07 10:07

就按我說(shuō)的這樣去區(qū)分嗎？第二問(wèn)，軟件部分哪些進(jìn)項(xiàng)可抵扣還是不清楚

慧老師 解答

2020-07-07 10:21

專用于軟件產(chǎn)品的部分可以抵扣，需要根據(jù)采購(gòu)情況判斷，比如你勞務(wù)派遣的研發(fā)人員，專用于軟件研發(fā)，支付給勞務(wù)派遣公司的服務(wù)費(fèi)就屬于軟件，共用的部分按照收入比例分開(kāi)，比如辦公費(fèi)

小小 追問(wèn)

2020-07-07 10:41

我們有對(duì)產(chǎn)品功能檢測(cè)的檢測(cè)費(fèi)，這個(gè)是劃入硬件進(jìn)項(xiàng)還是軟件進(jìn)項(xiàng)呢？

慧老師 解答

2020-07-07 10:43

你好，你是檢測(cè)產(chǎn)品整體的費(fèi)用，應(yīng)該分?jǐn)?/p>

小小 追問(wèn)

2020-07-07 10:46

這個(gè)既不歸軟件進(jìn)項(xiàng)又不歸硬件進(jìn)項(xiàng)的，這個(gè)需要分?jǐn)偟奈覒?yīng)該記入什么科目呢？

慧老師 解答

2020-07-07 10:48

怎么會(huì)有這樣的進(jìn)項(xiàng)稅呢，你們還有別的業(yè)務(wù)嗎

小小 追問(wèn)

2020-07-07 11:31

您不是說(shuō)軟件和硬件進(jìn)項(xiàng)稅分開(kāi)科目核算嗎？如果比如說(shuō)這個(gè)檢測(cè)費(fèi)的，是要按軟硬件收入比例去分?jǐn)偟倪M(jìn)項(xiàng)稅，發(fā)生時(shí)，我怎么做分錄呢？

慧老師 解答

2020-07-07 12:04

進(jìn)項(xiàng)稅兩個(gè)科目，軟件和硬件，計(jì)算分?jǐn)偅M(fèi)用正常計(jì)入