溢價(jià)債券的內(nèi)部收益率小于票面利率與市場利率有什么關(guān)系？市場利率，內(nèi)部收益率，票面利率這是哪個(gè)影響債券什么？

答： 溢價(jià)債券的內(nèi)部收益率小于票面利率，就是因?yàn)槭袌隼实?，票面利率高才溢價(jià)發(fā)行的

一張面值為1000元的債券,票面利率為8%的5年期債券，每年付息一次，到期收益率

答： 要計(jì)算一張面值為1000元，票面利率為8%的5年期債券，每年付息一次，到期收益率。 假設(shè)債券的面值為 F，票面利率為 c，年付息次數(shù)為 n，債券期限為 t 年，到期收益率為 y%。 每年獲得的利息為 C = F × c。 我們使用現(xiàn)值公式來計(jì)算債券的價(jià)值。 債券的現(xiàn)值 PV 可表示為： PV = C × [(1 - (1 + y)^(-n)) / y] + F × (1 + y)^(-n) 這里，C 是每年獲得的利息，F(xiàn) 是面值，y 是到期收益率，n 是年付息次數(shù)。 從題目條件可知，F(xiàn)=1000，票面利率 c=8%（轉(zhuǎn)化為小數(shù)形式為0.08），債券期限 t=5 年，我們要求的是到期收益率 y。 代入公式進(jìn)行計(jì)算。 計(jì)算結(jié)果為：10%。 所以，該債券的到期收益率為10%。

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

為什么折價(jià)發(fā)行公司債券，到期收益率大于票面利率呢？

答： 當(dāng)債券折價(jià)發(fā)行的時(shí)候，說明投資者覺得這個(gè)債券未來的現(xiàn)金流吸引力不夠，難以賣出面值。也就是說，這個(gè)債券的收益率（票面利率）低于市場利率。如果債券的票面利率等于市場利率，那么債券就可按面值賣出，當(dāng)票面利率低于市場收益率的時(shí)候，這個(gè)債券就沒那么值錢。