不會游泳的魚 追問

2020-08-21 09:15

我們沒有開票出去，款是轉到我們法人賬戶下的，這個是聯邦快遞幫我們報的關，但是報關單上面是我們公司的名義出口，這筆業務我們沒有進項發票可提供，所以我沒有做收入，這個金額不大，1000多美金，是5月份出口的我沒有申報收入，這個有影響不？

樸老師 解答

2020-08-21 09:21

那你做內銷也可以的

不會游泳的魚 追問

2020-08-21 09:24

做內銷也要做收入啊，在增值稅申報里面體現啊，是5月份的，現在都8月份了怎么做？而且我沒有成本這塊的發票，只做收入不做成本？

樸老師 解答

2020-08-21 09:34

是的，沒有成本票要調增的，以你們名義報關的

不會游泳的魚 追問

2020-08-21 09:36

那我必需要體現這筆收入？這筆款是轉到我們個人賬上沒有轉公賬啊

樸老師 解答

2020-08-21 09:43

你好，轉到公戶做賬吧

不會游泳的魚 追問

2020-08-21 09:47

那我這是5月份出口的，現在8月份了，再下個月申報怎么申報呢，做內銷要交增值稅吧，分錄怎么寫

樸老師 解答

2020-08-21 10:01

直接轉內銷，然后
借銀行貸主營業務收入貸銷項
這樣做

不會游泳的魚 追問

2020-08-21 10:03

這個國外的單我們從來都是形式發票客戶不需要我們開專票的，那我現在怎么開票呢，客戶都是個人不是公司也沒有稅號

樸老師 解答

2020-08-21 10:10

你做無票收入就行了， 不用開票

不會游泳的魚 追問

2020-08-21 10:41

那要交增值稅啊

樸老師 解答

2020-08-21 10:49

是的，這個肯定要交稅的

不會游泳的魚 追問

2020-08-21 11:09

為什么要交稅，出口業務不是免增值稅呢

樸老師 解答

2020-08-21 11:22

你這個是視同內銷，你還沒有成本票

不會游泳的魚 追問

2020-08-21 11:31

報關單上面成交方式是EXW，為什么是視同內銷啊老師，不太懂，應該算是出口啊

樸老師 解答

2020-08-21 11:35

你啥都沒有就是視同內銷交稅，你可以問問稅局的

不會游泳的魚 追問

2020-08-21 12:09

那筆款可以直接做成收到現金？不做銀行存款？

樸老師 解答

2020-08-21 12:38

你好，做銀行存款就行了