qy 追問

2020-08-25 15:27

老師，辦公室裝修購入的瓷磚價(jià)稅合計(jì)150000萬，計(jì)入管理費(fèi)用還是長期待攤費(fèi)用？

樸老師 解答

2020-08-25 15:34

你好，計(jì)入長期待攤費(fèi)用，不低于三年攤銷

qy 追問

2020-08-25 15:36

長期待攤費(fèi)用的二級(jí)明細(xì)寫什么？攤銷的時(shí)候計(jì)入管理費(fèi)用，管理費(fèi)用的二級(jí)明細(xì)寫什么？

qy 追問

2020-08-25 15:40

上面寫錯(cuò)了，是15萬，不是150000萬

樸老師 解答

2020-08-25 15:47

一樣的計(jì)入長期待攤

qy 追問

2020-08-25 15:52

長期待攤費(fèi)用的二級(jí)明細(xì)寫什么？攤銷的時(shí)候計(jì)入管理費(fèi)用，管理費(fèi)用的二級(jí)明細(xì)寫什么？

樸老師 解答

2020-08-25 16:02

-裝修費(fèi)
這樣就行，管理費(fèi)用計(jì)入辦公費(fèi)

qy 追問

2020-08-25 16:06

我辦公室的人說計(jì)入直接計(jì)入管理費(fèi)用—開辦費(fèi)，不走長期待攤費(fèi)用，說直接就計(jì)入8月的費(fèi)用了，他這樣對(duì)嗎？

樸老師 解答

2020-08-25 16:14

你們是籌建期的嗎

qy 追問

2020-08-25 16:17

老師，1、籌建期是從什么時(shí)候開始到什么時(shí)候？2、公司是去年9月注冊(cè)的，然后今年3月做了股權(quán)轉(zhuǎn)讓和法人變更，然后從今年5月份開始開具銷售發(fā)票，有了收入，現(xiàn)在購買瓷磚是在7月份。

樸老師 解答

2020-08-25 16:24

1.從公司建立到有第一筆收入為止
2.5月份之前都是籌建期

qy 追問

2020-08-25 16:35

那這個(gè)瓷磚的發(fā)票日期是7月26日，能不能計(jì)入管理費(fèi)用—開辦費(fèi)，就說是4月份發(fā)生的裝修費(fèi)，然后發(fā)票開在7月了，這樣可以計(jì)入開辦費(fèi)嗎？

樸老師 解答

2020-08-25 16:42

你好，不，看發(fā)票時(shí)間的哦

qy 追問

2020-08-25 16:48

那這個(gè)發(fā)票日期是7月26日，能不能說是月初達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，然后從7月就開始攤銷長期待攤費(fèi)用？

樸老師 解答

2020-08-25 17:05

可以，這樣做就行的

qy 追問

2020-08-25 17:10

還有個(gè)問題，購買了一批材料，發(fā)票8月份全部開來了，但是貨還沒有全部收到，8月份收到一部分貨，估計(jì)9月份會(huì)收到一部分貨，然后10月份在收一部分貨，到10月底貨就全部到了?，F(xiàn)在拿到發(fā)票該怎么入賬？

樸老師 解答

2020-08-25 17:23

那你現(xiàn)在就要根據(jù)發(fā)票入賬的哦，然后單獨(dú)記一下，后面陸續(xù)收到直接入庫就行了

qy 追問

2020-08-25 17:35

借：原材料  20萬
      在途物資  10萬
    應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
待：銀行存款  
 這樣做分錄嗎？9月和10月才到的原材料計(jì)入在途物資嗎？但是好像也不是在途物資，因?yàn)樗麄兪翘崆伴_發(fā)票了，8月份根本就不需要這么多材料，他們提前把9月和10月的材料的發(fā)票也開來了。

樸老師 解答

2020-08-25 17:43

你好，是的，這樣做就行了，這樣做就行